Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Caterpillar Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Balanço: ativo
- Análise dos índices de liquidez
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Análise de segmentos reportáveis
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Índice de margem de lucro líquido desde 2005
- Relação preço/lucro líquido (P/E) desde 2005
Aceitamos:
Caterpillar Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de financiamento e patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma relativa estabilidade no total do passivo, que flutua entre 77,7% e 80,6% do passivo total e patrimônio líquido.
- Passivo Circulante
- O passivo circulante demonstra uma variação modesta, mantendo-se em torno de 37% a 39% do total. Contas a pagar e despesas acumuladas representam uma parcela considerável do passivo circulante, com tendências de leve declínio e aumento, respectivamente.
- Passivo Não Circulante
- O passivo não circulante apresenta uma diminuição inicial, seguida de uma recuperação, situando-se em torno de 41% a 44% do total. A dívida de longo prazo com vencimento após um ano é o componente mais expressivo, com uma tendência de estabilização nos últimos anos.
- Patrimônio Líquido
- O patrimônio líquido total mantém-se relativamente estável, em torno de 22%, com flutuações anuais. Dentro do patrimônio líquido, o lucro empregado no negócio demonstra um crescimento notável nos primeiros anos, seguido de uma estabilização. As ações em tesouraria apresentam um impacto negativo significativo, com um aumento constante em seu valor absoluto, o que reduz o patrimônio líquido total.
- Avanços do Cliente
- Os avanços do cliente exibem um aumento consistente ao longo do período analisado, indicando uma possível melhoria na capacidade de captar recursos de clientes antes da entrega de produtos ou serviços.
- Produtos Financeiros
- A participação dos produtos financeiros no passivo total e patrimônio líquido apresenta flutuações, com uma tendência de leve aumento no último ano analisado.
- Maquinaria, Energia e Energia
- A representatividade de "Maquinaria, Energia e Energia" no passivo total e patrimônio líquido é geralmente baixa, com um aumento significativo em 2023, seguido de um declínio nos anos subsequentes.
Em resumo, a estrutura de financiamento demonstra uma dependência considerável do passivo, com uma proporção relativamente alta em relação ao patrimônio líquido. A gestão das ações em tesouraria merece atenção, devido ao seu impacto negativo no patrimônio líquido. O crescimento do lucro empregado no negócio é um ponto positivo, mas a estabilização nos últimos anos pode indicar a necessidade de novas estratégias para impulsionar o crescimento futuro.