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Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 
Dados trimestrais

Caterpillar Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido (dados trimestrais)

Microsoft Excel
30 de jun. de 2025 31 de mar. de 2025 31 de dez. de 2024 30 de set. de 2024 30 de jun. de 2024 31 de mar. de 2024 31 de dez. de 2023 30 de set. de 2023 30 de jun. de 2023 31 de mar. de 2023 31 de dez. de 2022 30 de set. de 2022 30 de jun. de 2022 31 de mar. de 2022 31 de dez. de 2021 30 de set. de 2021 30 de jun. de 2021 31 de mar. de 2021 31 de dez. de 2020 30 de set. de 2020 30 de jun. de 2020 31 de mar. de 2020
Máquinas, Energia e Transporte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.02 0.00
Produtos Financeiros 4.97 4.06 5.01 4.32 6.36 4.26 5.31 4.86 6.49 6.98 7.27 5.19 6.17 5.47 6.52 4.02 4.19 4.49 2.56 3.47 5.62 6.31
Empréstimos de curto prazo 4.97% 4.06% 5.01% 4.32% 6.36% 4.26% 5.31% 4.86% 6.49% 6.98% 7.27% 5.19% 6.17% 5.47% 6.53% 4.02% 4.19% 4.49% 2.57% 3.47% 5.63% 6.31%
Contas a pagar 9.48 9.17 8.75 8.93 9.09 9.29 9.04 9.02 9.88 10.70 10.60 10.21 9.98 10.16 9.85 8.93 8.47 8.29 7.82 6.77 6.64 7.60
Despesas acumuladas 5.76 5.87 5.97 5.77 5.94 5.76 5.67 5.38 5.26 4.93 4.98 4.96 4.66 4.67 4.54 4.43 4.35 4.43 4.65 4.57 4.63 4.98
Salários, salários e benefícios acumulados 1.79 1.48 2.72 2.41 2.01 1.54 3.15 2.65 2.05 1.64 2.82 2.72 2.18 1.55 2.71 2.57 2.15 1.59 1.40 1.39 1.25 1.16
Avanços do cliente 3.78 3.47 2.65 2.79 2.79 2.62 2.21 2.69 2.50 2.63 2.27 2.26 1.98 1.69 1.31 1.43 1.42 1.45 1.41 1.58 1.60 1.71
Dividendos a pagar 0.78 0.00 0.77 0.00 0.82 0.00 0.74 0.00 0.78 0.00 0.76 0.00 0.78 0.00 0.72 0.00 0.74 0.00 0.72 0.00 0.73 0.00
Outros passivos circulantes 2.91 3.34 3.31 3.40 3.46 3.90 3.57 3.59 3.64 3.63 3.28 3.56 2.88 2.86 2.72 2.87 2.60 2.52 2.58 2.58 2.80 2.73
Máquinas, Energia e Transporte 0.03 0.03 0.05 0.05 0.05 1.25 1.19 1.20 1.22 0.04 0.15 0.15 0.15 0.15 0.05 0.06 0.06 1.61 1.81 1.82 1.82 0.19
Produtos Financeiros 9.17 10.93 7.54 9.67 9.76 10.04 8.82 8.78 9.51 7.52 6.35 8.27 6.93 9.33 7.62 7.84 9.68 8.54 9.87 10.38 7.84 10.27
Dívida de longo prazo com vencimento em até um ano 9.21% 10.96% 7.59% 9.73% 9.81% 11.29% 10.02% 9.98% 10.73% 7.56% 6.49% 8.42% 7.08% 9.49% 7.67% 7.90% 9.74% 10.16% 11.68% 12.20% 9.67% 10.46%
Passivo circulante 38.68% 38.36% 36.77% 37.34% 40.28% 38.66% 39.70% 38.17% 41.34% 38.07% 38.48% 37.33% 35.71% 35.89% 36.05% 32.15% 33.67% 32.92% 32.83% 32.55% 32.95% 34.94%
Máquinas, Energia e Transporte 11.80 10.14 9.76 10.01 10.24 10.20 9.81 9.76 9.99 11.43 11.59 11.72 11.82 11.71 11.77 12.08 11.94 12.08 12.45 12.69 12.71 11.86
Produtos Financeiros 19.15 20.24 21.41 19.88 18.36 19.46 18.17 18.19 16.92 18.31 19.79 19.81 20.50 19.01 19.67 21.53 20.14 20.57 20.75 21.32 22.44 20.25
Dívida de longo prazo com vencimento após um ano 30.94% 30.38% 31.16% 29.89% 28.60% 29.65% 27.98% 27.95% 26.91% 29.73% 31.38% 31.53% 32.33% 30.72% 31.44% 33.61% 32.07% 32.65% 33.19% 34.02% 35.14% 32.11%
Responsabilidade por benefícios pós-emprego 4.00 4.21 4.28 4.67 4.79 4.86 4.68 4.68 4.78 4.86 5.13 6.23 6.36 6.52 6.75 7.92 8.06 8.30 8.77 8.15 8.21 8.34
Outros passivos 5.72 5.78 5.57 5.61 5.77 5.76 5.34 5.58 5.60 5.61 5.62 5.61 6.17 6.09 5.80 5.65 5.54 5.55 5.56 5.74 5.70 5.85
Passivo não circulante 40.66% 40.38% 41.02% 40.17% 39.16% 40.27% 38.00% 38.21% 37.29% 40.21% 42.13% 43.36% 44.86% 43.33% 44.00% 47.18% 45.67% 46.49% 47.53% 47.91% 49.05% 46.30%
Total do passivo 79.34% 78.73% 77.79% 77.51% 79.44% 78.93% 77.70% 76.37% 78.63% 78.28% 80.61% 80.69% 80.57% 79.22% 80.05% 79.33% 79.34% 79.42% 80.37% 80.46% 82.01% 81.24%
Ações ordinárias de valor nominal de R$ 1,00, no valor integralizado 6.80 7.11 7.91 6.47 6.62 6.76 7.32 7.72 7.58 7.83 8.01 8.06 7.97 7.63 7.73 7.86 7.70 7.70 7.95 8.08 7.99 7.97
Ações em tesouraria, a custo -53.09 -55.46 -50.51 -49.13 -49.93 -47.81 -41.54 -39.02 -39.09 -38.38 -38.74 -38.17 -36.37 -34.43 -33.39 -32.94 -30.89 -31.03 -32.15 -32.99 -33.19 -33.39
Lucro empregado no negócio 68.82 72.21 67.63 67.14 66.54 64.61 58.59 57.48 55.13 54.34 53.10 53.52 50.87 49.61 47.45 47.49 45.21 45.46 44.90 46.27 45.50 46.78
Outras perdas abrangentes acumuladas -1.86 -2.59 -2.82 -1.99 -2.68 -2.50 -2.08 -2.57 -2.28 -2.09 -3.00 -4.14 -3.08 -2.08 -1.88 -1.78 -1.41 -1.60 -1.13 -1.89 -2.37 -2.65
Patrimônio líquido atribuível aos acionistas ordinários 20.66% 21.26% 22.21% 22.48% 20.56% 21.06% 22.28% 23.61% 21.35% 21.70% 19.37% 19.27% 19.39% 20.74% 19.91% 20.63% 20.60% 20.53% 19.57% 19.48% 17.94% 18.71%
Interesses não controladores 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01 0.02 0.02 0.03 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.06 0.05 0.06 0.06 0.06 0.06
Total do patrimônio líquido 20.66% 21.27% 22.21% 22.49% 20.56% 21.07% 22.30% 23.63% 21.37% 21.72% 19.39% 19.31% 19.43% 20.78% 19.95% 20.67% 20.66% 20.58% 19.63% 19.54% 17.99% 18.76%
Total do passivo e patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31).

Ao analisar os dados financeiros apresentados, verifica-se uma tendência de aumento na representação do patrimônio líquido ao longo do período, passando de aproximadamente 18,76% em março de 2020 para cerca de 22,49% em março de 2025. Este crescimento indica uma valorização do patrimônio líquido em relação ao passivo total, o que pode refletir melhorias na saúde financeira da empresa ou estratégias de reforço de capital.

Por outro lado, observa-se uma tendência de redução na participação do passivo circulante, cujo percentual oscila entre aproximadamente 32,95% em junho de 2020 e 38,68% em dezembro de 2024, evidenciando uma possível estratégia de alongamento de vencimentos de obrigações ou maior controle sobre a liquidez de curto prazo.

O passivo não circulante também apresenta variações, com uma leve alta até 2024, passando de aproximadamente 46,3% em março de 2020 para cerca de 40,66% em dezembro de 2024, indicando uma reestruturação na composição de dívidas, com possível alongamento de vencimentos de longo prazo.

O percentual de dívidas de longo prazo com vencimento em até um ano mostrou certa estabilidade, situando-se entre aproximadamente 6,49% e 12,2%, enquanto a dívida de longo prazo com vencimento após um ano manteve-se numa faixa de 26,91% a 35,14%, com tendência de redução em alguns períodos, sugerindo uma disciplina na gestão financeira de endividamento.

A composição de passivos diferenciais revela que compromissos como contas a pagar e despesas acumuladas permanecem com participações relativamente constantes, embora suas proporcionalidades oscilem ao longo do período. Especial atenção também é dada ao crescimento nas ações em tesouraria, cuja porcentagem negativa reforça uma política de recompra de ações, especialmente notável a partir de 2022, atingindo quase 55% em junho de 2025.

O índice de máquinas, energia e transporte mostra certa volatilidade, com episódios de aumento expressivo em 2020 e 2024, mas em geral mantém-se em faixa inferior a 2%, indicando que essas ativações representam uma parcela relativamente pequena do patrimônio líquido.

Nos itens relacionados ao patrimônio líquido, há um aumento contínuo no lucro empregado, que passou de 46,78% em março de 2020 para cerca de 68,82% em março de 2024, indicando maior retenção de resultados e possível consolidação de reservas. Ao mesmo tempo, a participação de ações ordinárias variou pouco, refletindo o valor residual dos acionistas na composição do patrimônio.

Por fim, os interesses não controladores representam uma parcela marginal, com valores insignificantes ao longo do período. A composição do passivo e patrimônio indica uma estrutura financeira que busca equilibrar o endividamento com o crescimento do patrimônio líquido, evidenciando um gerenciamento ativo da capitalização e dos compromissos de longo prazo.