Stock Analysis on Net
Stock Analysis on Net

Honeywell International Inc. (NASDAQ:HON)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

Honeywell International Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2025 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021
Contas a pagar 8.57 9.15 11.13 10.16 10.06
Papel comercial e outros empréstimos de curto prazo 8.00 5.68 3.39 4.36 5.49
Vencimentos correntes da dívida de longo prazo 2.10 1.79 2.92 2.78 2.80
Adiantamentos de clientes e receitas diferidas 5.24 4.66 5.69 5.71 4.91
Remuneração, benefício e outros relacionados a empregados 1.90 1.82 2.15 1.96 1.97
Imposto de renda 1.07 1.28 1.11 0.88 0.61
Juros vencidos 0.52 0.50 0.35 0.20 0.16
Outros impostos 0.29 0.39 0.29 0.28 0.42
Garantias do produto e garantias de desempenho 0.24 0.27 0.30 0.28 0.28
Custos ambientais 0.24 0.32 0.37 0.36 0.35
Passivos com derivativos 0.24 0.00 0.00 0.00 0.00
Passivo atual de arrendamento operacional 0.24 0.26 0.32 0.31 0.29
Reposicionamento 0.23 0.25 0.45 0.50 0.64
Seguro 0.06 0.08 0.11 0.11 0.16
Passivos relacionados com o amianto 0.00 0.21 0.25 0.18 0.40
Acúmulo de NARCO Buyout 0.00 0.00 0.00 2.13 0.00
Outras, principalmente despesas operacionais 1.20 1.06 1.31 1.84 1.73
Passivos acumulados 11.48% 11.10% 12.69% 14.71% 11.91%
Passivos mantidos para venda 1.63 0.54 0.00 0.00 0.00
Passivo circulante 31.78% 28.27% 30.13% 32.02% 30.26%
Dívida de longo prazo, excluindo vencimentos correntes 36.84 33.88 26.92 24.28 22.11
Imposto de renda diferido 2.14 2.38 3.40 3.36 3.67
Obrigações de prestações pós-reforma que não sejam pensões 0.15 0.15 0.22 0.23 0.32
Passivos relacionados com o amianto 0.00 1.76 2.42 1.89 2.79
Imposto de renda 2.06 1.91 2.83 3.11 3.34
Previdência e outros relacionados a empregados 1.56 1.68 2.18 2.10 2.59
Resultado diferido 1.51 1.58 1.90 2.14 2.05
Passivo de arrendamento operacional não circulante 1.10 1.23 1.46 1.24 1.31
Passivos com derivativos 0.97 0.00 0.00 0.00 0.00
Custos ambientais 0.97 0.58 0.67 0.63 0.61
Seguro 0.29 0.32 0.40 0.46 0.46
Garantias do produto e garantias de desempenho 0.05 0.05 0.06 0.06 0.07
Obrigações de aposentadoria de ativos 0.02 0.02 0.03 0.04 0.04
Outros__________ 0.17 0.71 0.65 0.60 0.51
Outros passivos 8.70% 8.08% 10.18% 10.39% 10.99%
Passivo não circulante 47.82% 46.25% 43.15% 40.16% 39.88%
Total do passivo 79.60% 74.52% 73.28% 72.18% 70.14%
Participação não controladora resgatável 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01
Emissão de ações ordinárias 1.30 1.27 1.56 1.54 1.49
Capital adicional realizado 13.79 12.89 14.73 13.75 12.63
Ações ordinárias mantidas em tesouraria, ao custo -58.40 -52.37 -61.78 -55.31 -47.25
Outras perdas abrangentes acumuladas -6.98 -4.64 -6.72 -5.58 -4.49
Lucros não distribuídos 69.17 67.60 77.98 72.41 66.43
Total do patrimônio líquido da Honeywell 18.87% 24.76% 25.77% 26.81% 28.80%
Participação não controladora 1.53 0.71 0.94 1.00 1.04
Total do patrimônio líquido 20.40% 25.47% 26.71% 27.81% 29.85%
Total do passivo, participação não controladora resgatável e patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).

A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de passivos e patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma trajetória ascendente no percentual do passivo total, atingindo 79.6% em 2025, indicando um aumento no endividamento ou nas obrigações da entidade em relação ao seu patrimônio líquido.

Passivo Circulante
O passivo circulante apresentou flutuações, com um pico de 32.02% em 2022, seguido por uma diminuição em 2023 e 2024, e um novo aumento para 31.78% em 2025. Essa variação sugere mudanças na gestão do capital de giro e nas obrigações de curto prazo.
Dívida de Longo Prazo
A dívida de longo prazo demonstrou um crescimento constante, passando de 22.11% em 2021 para 36.84% em 2025. Esse aumento pode indicar investimentos em projetos de longo prazo financiados por dívida ou uma reestruturação da dívida para prazos mais longos.
Passivo Não Circulante
O passivo não circulante apresentou uma tendência de alta, evoluindo de 39.88% em 2021 para 47.82% em 2025. Este aumento acompanha o crescimento da dívida de longo prazo e pode refletir um compromisso com obrigações de longo prazo.
Patrimônio Líquido
O percentual do patrimônio líquido em relação ao total do passivo, participação não controladora resgatável e patrimônio líquido apresentou uma diminuição consistente, caindo de 29.85% em 2021 para 20.4% em 2025. Essa redução acompanha o aumento do passivo, indicando uma menor proporção de recursos próprios em relação às obrigações.
Contas a Pagar
As contas a pagar apresentaram uma leve variação, com um aumento inicial até 11.13% em 2023, seguido por uma diminuição para 8.57% em 2025. Essa flutuação pode estar relacionada à gestão de fornecedores e ao ciclo operacional.
Imposto de Renda
O percentual do imposto de renda apresentou um aumento de 0.61% em 2021 para 1.28% em 2023, seguido por uma leve diminuição para 1.07% em 2025. Essa variação pode refletir mudanças na lucratividade e nas alíquotas de impostos.
Ações Ordinárias em Tesouraria
As ações ordinárias mantidas em tesouraria apresentaram valores negativos significativos e crescentes ao longo do período, atingindo -58.4% em 2025. Isso indica um programa consistente de recompra de ações, o que pode influenciar os indicadores de valor de mercado.
Lucros Não Distribuídos
Os lucros não distribuídos apresentaram um aumento de 66.43% em 2021 para 77.98% em 2023, seguido por uma diminuição para 69.17% em 2025. Essa variação pode refletir a política de dividendos e a retenção de lucros para reinvestimento.

Em resumo, os dados indicam uma crescente dependência de financiamento por meio de dívida, acompanhada por uma redução na proporção de patrimônio líquido. A gestão do passivo circulante e a política de recompra de ações também merecem atenção, pois podem impactar a saúde financeira e a flexibilidade da entidade.