Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
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Rácios de liquidez (resumo)
Caterpillar Inc., rácios de liquidez
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Índice de liquidez corrente | ||||||
| Índice de liquidez rápida | ||||||
| Índice de liquidez de caixa |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- Observa-se uma ligeira tendência de diminuição ao longo dos anos, variando de 1,53 em 2020 para 1,39 em 2022, seguida de uma recuperação para 1,42 em 2024. Apesar das flutuações, o índice permanece acima de 1, indicando que a empresa mantém uma posição de liquidez confortável, capaz de cobrir suas obrigações de curto prazo, com uma leve redução na margem de segurança ao longo do período analisado.
- Índice de liquidez rápida
- O índice apresenta uma tendência de declínio contínuo, começando em 1,02 em 2020 e caindo para 0,79 em 2022. Embora tenha se recuperado marginalmente para 0,8 em 2024, o valor permanece abaixo de 1. Essa evolução sugere uma redução na capacidade de a empresa cobrir suas obrigações de curto prazo com ativos líquidos de rápida conversibilidade, indicando uma menor liquidez imediata ao longo do período.
- Índice de liquidez de caixa
- Este índice reflete uma tendência de declínio consistente, saindo de 0,36 em 2020 para 0,22 em 2022, e mantendo-se em níveis similares até 2024 (0,21). A queda indica uma diminuição na proporção de ativos de caixa e equivalentes em relação às dívidas de curto prazo, o que pode sugerir maior utilização de caixa para cobrir obrigações ou diminuição de reservas financeiras de curto prazo ao longo do período.
Índice de liquidez corrente
Caterpillar Inc., índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
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| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Bens de capital | ||||||
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Industriais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Ativo circulante
- Ao longo do período analisado, o ativo circulante apresentou um crescimento consistente, passando de US$ 39.464 milhões em 2020 para US$ 45.682 milhões em 2024. Essa elevação revela uma ampliação na liquidez de curto prazo, o que pode indicar uma maior capacidade da empresa em liquidar suas obrigações de curto prazo ou um aumento na sua carteira de ativos líquidos.
- Passivo circulante
- O passivo circulante também cresceu ao longo do período, de US$ 25.717 milhões em 2020 para US$ 32.272 milhões em 2024. Esse aumento, embora significativo, foi proporcional ao crescimento do ativo circulante, sugerindo uma gestão relativamente equilibrada das obrigações de curto prazo da empresa durante esses anos.
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente mostrou uma tendência de declínio de 1,53 em 2020 para 1,35 em 2023, indicando uma ligeira redução na capacidade de cobertura das obrigações de curto prazo com ativos circulantes. Entretanto, houve uma recuperação em 2024, com o índice subindo para 1,42, o que sugere uma melhora na liquidez relativa. Apesar das flutuações, o índice permaneceu acima de 1, o que é considerado positivo em termos de liquidez de curto prazo.
Índice de liquidez rápida
Caterpillar Inc., índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Recebíveis, comércio e outros | ||||||
| Recebíveis, finanças | ||||||
| Total de ativos rápidos | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Bens de capital | ||||||
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Industriais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos rápidos
- Ao longo do período analisado, observa-se uma estabilidade relativa no total de ativos rápidos, variando de aproximadamente US$ 24,9 bilhões em 2022 para US$ 25,7 bilhões em 2023, e permanecendo praticamente no mesmo nível em 2024. Essa constância sugere uma gestão equilibrada dos ativos de rápida liquidez, sem variações significativas ao longo dos anos.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou tendência de aumento desde 2020, passando de cerca de US$ 25,7 bilhões para aproximadamente US$ 34,7 bilhões em 2023. Em 2024, houve uma redução para US$ 32,3 bilhões. Esse aumento ao longo de vários anos indica uma maior movimentação de obrigações de curto prazo, potencialmente refletindo expansão das operações ou mudanças na política de financiamento de curto prazo.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida diminuiu continuamente de 1,02 em 2020 para 0,79 em 2022, indicando uma redução na capacidade de quitar obrigações de curto prazo com ativos líquidos, o que pode apontar para uma deterioração da liquidez de curto prazo nesse período. Em 2023, o índice atingiu 0,74, evidenciando uma situação de liquidez mais apertada. Contudo, em 2024, houve uma leve recuperação, elevando o índice para 0,8, embora ainda abaixo do nível de 2020, sugerindo uma melhora na liquidez numérica, porém mantendo uma posição considerada relutante para cobrir o passivo circulante.
Índice de liquidez de caixa
Caterpillar Inc., índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Total de ativos de caixa | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Bens de capital | ||||||
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Industriais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Totais de ativos de caixa
- Observa-se uma diminuição contínua nos ativos de caixa ao longo do período analisado, passando de US$ 9.352 milhões em 2020 para US$ 6.889 milhões em 2024. Essa redução indica uma possível utilização de recursos de caixa para movimentações operacionais, investimentos ou pagamento de dívidas, ou uma diminuição na liquidez disponível da empresa ao longo do tempo.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou crescimento ao longo de 2020 a 2023, saindo de US$ 25.717 milhões para US$ 34.728 milhões, refletindo um aumento nas obrigações de curto prazo. Em 2024, houve uma redução para US$ 32.272 milhões, o que pode indicar uma tentativa de alongar prazos de pagamento ou uma redução nas obrigações de curto prazo por desalavancagem ou pagamento de dívidas.
- Índice de liquidez de caixa
- Este índice, que mede a capacidade de cobertura do passivo circulante com os ativos de caixa, apresentou redução significativa de 0,36 em 2020 para 0,22 em 2022, indicando uma deterioração na liquidez líquida da empresa nesse período. Nos anos seguintes, houve uma leve recuperação para 0,2 em 2023 e 0,21 em 2024, porém sem recuperar os níveis de 2020. Essa tendência sugere maior dificuldade na previsão de liquidez imediata ao longo do período analisado.