Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
Caterpillar Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
3 meses encerrados
31 de dez. de 2023
30 de set. de 2023
30 de jun. de 2023
31 de mar. de 2023
31 de dez. de 2022
30 de set. de 2022
30 de jun. de 2022
31 de mar. de 2022
31 de dez. de 2021
30 de set. de 2021
30 de jun. de 2021
31 de mar. de 2021
31 de dez. de 2020
30 de set. de 2020
30 de jun. de 2020
31 de mar. de 2020
31 de dez. de 2019
30 de set. de 2019
30 de jun. de 2019
31 de mar. de 2019
Lucro das empresas consolidadas e coligadas
2,673)
2,793)
2,924)
1,942)
1,454)
2,040)
1,673)
1,537)
2,120)
1,428)
1,414)
1,531)
780)
671)
459)
1,093)
1,097)
1,494)
1,619)
1,884)
Depreciação e amortização
545)
525)
542)
532)
558)
551)
553)
557)
586)
593)
587)
586)
617)
593)
608)
614)
644)
645)
647)
641)
Perda líquida (ganho) na remensuração das obrigações previdenciárias
(97)
—)
—)
—)
(606)
—)
—)
—)
(833)
—)
—)
—)
438)
77)
122)
(254)
468)
—)
—)
—)
Provisão (benefício) para imposto de renda diferido
(144)
(93)
(164)
(191)
(28)
(66)
(184)
(99)
(62)
(389)
(41)
109)
(36)
(6)
(52)
20)
41)
21)
(23)
(11)
Perda na alienação
—)
—)
—)
572)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Taxa de imparidade de goodwill
—)
—)
—)
—)
925)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Outros__________
170)
99)
(11)
117)
569)
83)
101)
(52)
114)
122)
84)
(104)
81)
245)
140)
534)
48)
187)
352)
88)
Ajustamentos para rubricas não monetárias
474)
531)
367)
1,030)
1,418)
568)
470)
406)
(195)
326)
630)
591)
1,100)
909)
818)
914)
1,201)
853)
976)
718)
Recebíveis, comércio e outros
(118)
146)
(136)
(329)
(585)
82)
655)
(372)
(933)
17)
200)
(543)
(31)
297)
676)
500)
(256)
593)
(16)
(150)
Inventários
1,060)
136)
(157)
(1,403)
499)
(1,085)
(971)
(1,032)
(391)
(1,016)
(522)
(657)
105)
6)
396)
(541)
950)
(189)
326)
(813)
Contas a pagar
(222)
(566)
(443)
477)
12)
359)
(25)
452)
809)
339)
160)
733)
694)
59)
(745)
90)
(356)
(803)
(221)
355)
Despesas acumuladas
208)
207)
343)
38)
247)
150)
(6)
(74)
150)
24)
(62)
84)
(80)
(33)
(156)
(97)
58)
(37)
16)
135)
Salários, salários e benefícios acumulados
486)
562)
388)
(950)
75)
460)
520)
(965)
173)
316)
427)
191)
3)
101)
74)
(722)
101)
121)
206)
(1,185)
Avanços do cliente
(436)
232)
(81)
365)
17)
237)
203)
311)
(5)
(10)
(9)
58)
(139)
15)
(118)
116)
(179)
155)
(91)
105)
Outros activos líquidos
(223)
47)
(26)
107)
(267)
(29)
(13)
99)
(235)
185)
(103)
56)
(186)
(8)
43)
(50)
(112)
139)
(113)
(7)
Outros passivos, líquidos
101)
(28)
70)
296)
(131)
(301)
(273)
(49)
(81)
131)
(17)
(116)
(174)
(283)
(56)
(173)
(70)
(1,557)
(114)
79)
Variações de ativos e passivos, líquidas de aquisições e alienações
856)
736)
(42)
(1,399)
(133)
(127)
90)
(1,630)
(513)
(14)
74)
(194)
192)
154)
114)
(877)
136)
(1,578)
(7)
(1,481)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais
4,003)
4,060)
3,249)
1,573)
2,739)
2,481)
2,233)
313)
1,412)
1,740)
2,118)
1,928)
2,072)
1,734)
1,391)
1,130)
2,434)
769)
2,588)
1,121)
Despesas de capital, excluindo equipamento alugado a terceiros
(536)
(378)
(261)
(422)
(428)
(282)
(240)
(346)
(420)
(254)
(167)
(252)
(292)
(214)
(167)
(305)
(333)
(244)
(201)
(278)
Gastos com equipamentos locados a terceiros
(318)
(403)
(446)
(328)
(280)
(335)
(355)
(333)
(365)
(333)
(429)
(252)
(332)
(279)
(283)
(243)
(480)
(387)
(477)
(269)
Produto de alienações de ativos arrendados e de bens do ativo imobilizado
218)
195)
184)
184)
164)
198)
199)
269)
388)
241)
327)
309)
222)
168)
166)
216)
341)
390)
213)
209)
Adições para financiamento de recebíveis
(4,079)
(4,109)
(3,953)
(3,020)
(3,325)
(3,209)
(3,717)
(2,988)
(3,399)
(3,400)
(3,574)
(2,629)
(3,107)
(2,566)
(3,759)
(2,953)
(3,324)
(3,272)
(3,566)
(2,615)
Cobranças de recebíveis financeiros
3,643)
3,632)
3,590)
3,169)
3,439)
3,219)
3,553)
2,966)
3,209)
3,641)
2,810)
2,770)
2,990)
2,855)
3,648)
3,153)
3,039)
3,242)
3,084)
2,818)
Produto da venda de recebíveis financeiros
23)
11)
5)
24)
7)
29)
12)
9)
7)
17)
22)
5)
5)
6)
—)
31)
52)
64)
75)
44)
Investimentos e aquisições, líquidos de caixa adquirido
(8)
(47)
(15)
(5)
(44)
(8)
(28)
(8)
(41)
(51)
(12)
(386)
(18)
(44)
(14)
(35)
(41)
(3)
(1)
(2)
Produto da venda de empresas e investimentos, líquido de caixa vendido
10)
—)
—)
(14)
—)
—)
1)
—)
13)
(5)
—)
28)
12)
—)
13)
—)
38)
3)
—)
—)
Produto de vencimentos e venda de títulos
1,144)
284)
224)
239)
303)
876)
633)
571)
361)
148)
150)
126)
106)
88)
83)
68)
248)
111)
113)
57)
Investimentos em títulos e valores mobiliários
(716)
(2,611)
(542)
(536)
(678)
(281)
(680)
(1,438)
(832)
(434)
(352)
(148)
(126)
(143)
(189)
(180)
(127)
(182)
(136)
(107)
Outros, líquidos
65)
(9)
15)
26)
(1)
(17)
47)
(15)
87)
55)
(15)
(48)
14)
(87)
(28)
35)
13)
3)
(2)
(38)
Caixa líquido utilizado para atividades de investimento
(554)
(3,435)
(1,199)
(683)
(843)
190)
(575)
(1,313)
(992)
(375)
(1,240)
(477)
(526)
(216)
(530)
(213)
(574)
(275)
(898)
(181)
Dividendos pagos
(662)
(663)
(618)
(620)
(620)
(633)
(592)
(595)
(599)
(607)
(564)
(562)
(560)
(558)
(558)
(567)
(568)
(578)
(492)
(494)
Ações ordinárias emitidas, incluindo ações em tesouraria reemitidas
(24)
58)
3)
(25)
49)
(2)
32)
(28)
13)
(1)
58)
65)
119)
120)
13)
(23)
179)
20)
44)
(5)
Ações ordinárias recompradas
(2,766)
(380)
(1,429)
(400)
(921)
(1,385)
(1,104)
(820)
(1,046)
(1,371)
(251)
—)
—)
—)
(87)
(1,043)
(764)
(1,178)
(1,354)
(751)
Máquinas, Energia e Transporte
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
494)
—)
—)
1,976)
15)
—)
1,479)
—)
—)
Produtos Financeiros
1,897)
3,061)
1,782)
1,517)
1,104)
1,555)
1,884)
2,131)
58)
2,025)
2,633)
1,779)
1,013)
3,259)
2,042)
2,126)
1,014)
2,008)
2,675)
2,665)
Produto da dívida emitida, vencimentos originais superiores a três meses
1,897)
3,061)
1,782)
1,517)
1,104)
1,555)
1,884)
2,131)
58)
2,025)
2,633)
2,273)
1,013)
3,259)
4,018)
2,141)
1,014)
3,487)
2,675)
2,665)
Máquinas, Energia e Transporte
(7)
(4)
1,380)
(1,475)
(5)
(7)
(7)
(6)
(9)
(8)
(1,258)
(644)
(8)
(6)
(6)
(6)
(4)
(4)
(2)
(2)
Produtos Financeiros
(1,852)
(2,152)
(2,208)
—)
(2,434)
(1,036)
(2,852)
(1,381)
(1,167)
(2,646)
(1,821)
(2,243)
(1,440)
(2,154)
(2,157)
(2,460)
(2,231)
(1,157)
(2,332)
(2,565)
Pagamentos de dívidas, vencimentos originais superiores a três meses
(1,859)
(2,156)
(828)
(1,475)
(2,439)
(1,043)
(2,859)
(1,387)
(1,176)
(2,654)
(3,079)
(2,887)
(1,448)
(2,160)
(2,163)
(2,466)
(2,235)
(1,161)
(2,334)
(2,567)
Empréstimos de curto prazo, líquidos, com vencimentos iniciais iguais ou inferiores a três meses
381)
(1,320)
(303)
(103)
1,713)
(758)
463)
(1,016)
2,164)
(136)
(199)
1,659)
(666)
(1,661)
(437)
(40)
868)
(570)
86)
(522)
Outros, líquidos
—)
—)
—)
—)
(9)
(1)
—)
—)
—)
(2)
—)
(2)
—)
—)
—)
(1)
(1)
—)
(1)
(1)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para)
(3,033)
(1,400)
(1,393)
(1,106)
(1,123)
(2,267)
(2,176)
(1,715)
(586)
(2,746)
(1,402)
546)
(1,542)
(1,000)
786)
(1,999)
(1,507)
20)
(1,376)
(1,675)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa
9)
(59)
(59)
(1)
(115)
(72)
9)
(16)
(20)
(12)
15)
(12)
43)
10)
14)
(80)
3)
(37)
(13)
3)
Aumento (diminuição) de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais
Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.
O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Caterpillar Inc. aumentou do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023, mas depois diminuiu ligeiramente do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023.
Caixa líquido utilizado para atividades de investimento
Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.
O caixa líquido usado para atividades de investimento de Caterpillar Inc. diminuiu do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023, mas depois aumentou do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023, superando o nível do 2º trimestre de 2023.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para)
Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.
O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para) de Caterpillar Inc. diminuiu do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023 e do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023.
