Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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Eaton Corp. plc, demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31).
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas. O lucro líquido demonstra uma trajetória geralmente ascendente ao longo do período analisado, com flutuações trimestrais, mas atingindo valores mais elevados nos últimos trimestres. Observa-se um aumento notável a partir do primeiro trimestre de 2023, com um pico no quarto trimestre de 2023 e mantendo-se em patamares elevados no início de 2024 e 2025.
- Depreciação e Amortização
- A depreciação e amortização apresentam uma estabilidade relativa, com valores que se mantêm em uma faixa consistente ao longo dos trimestres, com uma ligeira tendência de aumento no final do período analisado.
- Imposto de Renda Diferido
- O imposto de renda diferido exibe variações consideráveis, alternando entre valores positivos e negativos. Há um aumento na magnitude dos valores negativos a partir do terceiro trimestre de 2022, atingindo o ponto mais baixo no quarto trimestre de 2023, seguido de uma recuperação nos trimestres subsequentes.
- Despesas com Pensões e Benefícios
- As despesas com pensões e outros benefícios pós-reforma apresentam uma tendência geral de declínio, com valores mais baixos nos trimestres mais recentes em comparação com os trimestres iniciais.
- Contribuições para Planos de Previdência
- As contribuições para planos de previdência demonstram uma volatilidade significativa, com valores negativos substanciais em alguns trimestres, especialmente no final de 2020 e início de 2021. Há uma redução na magnitude desses valores nos trimestres mais recentes, mas ainda permanecem negativos.
- Mudanças no Capital de Giro
- As mudanças no capital de giro são altamente variáveis, com flutuações trimestrais significativas. Observa-se um padrão de valores negativos em alguns trimestres, indicando um uso de capital de giro, e valores positivos em outros, indicando uma geração de capital de giro. Há uma queda acentuada no quarto trimestre de 2023.
- Caixa Líquido das Atividades Operacionais
- O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais apresenta uma tendência geral de crescimento ao longo do período analisado, com valores consistentemente positivos e atingindo picos nos trimestres mais recentes. Há um aumento notável a partir do primeiro trimestre de 2022.
- Investimentos no Imobilizado
- Os investimentos no imobilizado são consistentemente negativos, indicando um fluxo de caixa de saída relacionado à aquisição de ativos fixos. A magnitude desses investimentos varia trimestralmente, com um aumento nos trimestres mais recentes.
- Caixa Líquido das Atividades de Investimento
- O caixa líquido das atividades de investimento apresenta uma grande volatilidade, com valores positivos e negativos significativos. Observa-se um grande fluxo de caixa de entrada no terceiro trimestre de 2021, seguido por fluxos de caixa de saída substanciais em trimestres subsequentes.
- Caixa Líquido das Atividades de Financiamento
- O caixa líquido das atividades de financiamento é predominantemente negativo, indicando um uso de caixa para financiar a empresa. Há flutuações trimestrais significativas, com valores negativos particularmente altos em alguns trimestres.
- Aumento (Diminuição) de Caixa
- O aumento (diminuição) de caixa demonstra uma volatilidade considerável, refletindo as flutuações nas atividades operacionais, de investimento e de financiamento. Observa-se um aumento significativo no primeiro trimestre de 2024 e 2025.
Em resumo, os dados financeiros trimestrais indicam uma empresa com um lucro líquido crescente, um fluxo de caixa operacional robusto e investimentos contínuos em ativos fixos. As atividades de financiamento demonstram um uso consistente de caixa, enquanto as mudanças no capital de giro apresentam uma volatilidade significativa. A análise do imposto de renda diferido revela flutuações consideráveis, e as contribuições para planos de previdência apresentam valores negativos substanciais em alguns trimestres.