Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Fiserv Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Lucro líquido	1,403)	975)	914)	1,187)	1,246)
Ajuste para operações descontinuadas	—)	—)	—)	—)	(14)
Depreciação e outras amortizações	1,158)	1,077)	615)	382)	274)
Amortização de ativos intangíveis relacionados à aquisição	2,038)	2,133)	1,036)	163)	159)
Amortização de custos de financiamento, descontos de dívidas e outros	52)	47)	127)	11)	—)
Ganho líquido em moeda estrangeira nas atividades de financiamento	—)	—)	(50)	—)	—)
Remuneração baseada em ações	239)	369)	229)	73)	63)
Imposto de renda diferido	(262)	71)	47)	133)	(247)
Ganho na venda de empresas	—)	(464)	(15)	(227)	(10)
Rendimentos de investimentos em filiais não consolidadas	(100)	—)	(29)	(10)	(32)
Distribuições de afiliadas não consolidadas	34)	42)	23)	2)	45)
Liquidação de contratos de cobertura de taxa de juro	—)	—)	(183)	—)	—)
Encargos de imparidade não monetária	15)	124)	48)	3)	18)
Outras atividades operacionais	(48)	(16)	(3)	4)	(4)
Contas a receber	(358)	320)	(7)	(108)	(75)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(248)	(167)	(82)	(6)	(55)
Custos do contrato	(269)	(289)	(212)	(137)	—)
Contas a pagar e outros passivos	303)	(146)	238)	116)	54)
Responsabilidades contratuais	77)	71)	99)	(34)	61)
Variações no activo e no passivo, líquidas dos efeitos de aquisições e alienações	(495)	(211)	36)	(169)	(15)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,631)	3,172)	1,881)	365)	251)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	4,034)	4,147)	2,795)	1,552)	1,483)
Despesas de capital, incluindo software capitalizado e outros intangíveis	(1,160)	(900)	(721)	(360)	(287)
Produto da venda de empresas	—)	579)	51)	419)	17)
Pagamentos por aquisições de empresas, líquidos de numerário adquirido, incluindo ajustamentos de fundo de maneio	(848)	(139)	(16,005)	(712)	(384)
Distribuições de afiliadas não consolidadas	115)	109)	113)	—)	—)
Compras de investimentos	(256)	(1)	(45)	(3)	(10)
Produto da venda de investimentos	519)	11)	—)	—)	—)
Outras atividades de investimento	—)	—)	5)	(7)	7)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,630)	(341)	(16,602)	(663)	(657)
Proventos da dívida	6,435)	8,897)	20,030)	5,039)	2,310)
Pagamentos de dívidas	(7,881)	(10,918)	(5,043)	(4,005)	(1,985)
Produto líquido de (reembolsos de) papel comercial e empréstimos de curto prazo	1,741)	(6)	—)	—)	—)
Pagamentos de financiamento de dívida, resgate e outros custos	—)	(16)	(247)	—)	—)
Produto da emissão de ações em tesouraria	140)	133)	156)	75)	78)
Compras de ações em tesouraria, incluindo ações de funcionários retidas para obrigações fiscais	(2,786)	(1,826)	(561)	(1,946)	(1,223)
Atividade de liquidação, líquida	711)	—)	—)	—)	—)
Distribuições pagas a interesses não controladores e interesses não controladores resgatáveis	(62)	(104)	(118)	—)	—)
Pagamentos de contraprestação contingente relacionada à aquisição	(37)	(18)	(13)	—)	—)
Outras actividades de financiamento	(2)	22)	(13)	(5)	—)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(1,741)	(3,836)	14,191)	(842)	(820)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	—)	—)	—)	(7)	19)
Caixa líquido fornecido por atividades de investimento	—)	—)	133)	50)	—)
Fluxos de caixa líquidos de operações descontinuadas	—)	—)	133)	43)	19)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(27)	16)	1)	—)	—)
Variação líquida de caixa e equivalentes de caixa	636)	(14)	518)	90)	25)
Caixa e equivalentes de caixa, saldo inicial	2,569)	933)	415)	325)	300)
Caixa e equivalentes de caixa, saldo final	3,205)	919)	933)	415)	325)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Fiserv Inc. aumentou de 2019 para 2020, mas depois diminuiu ligeiramente de 2020 para 2021.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Fiserv Inc. aumentou de 2019 para 2020, mas depois diminuiu ligeiramente de 2020 para 2021.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Fiserv Inc. diminuiu de 2019 para 2020, mas depois aumentou ligeiramente de 2020 para 2021.

Fiserv Inc. (NASDAQ:FISV)

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