Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Intuit Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de jul. de 2023	31 de jul. de 2022	31 de jul. de 2021	31 de jul. de 2020	31 de jul. de 2019	31 de jul. de 2018
Lucro líquido	2,384)	2,066)	2,062)	1,826)	1,557)	1,211)
Depreciação	160)	187)	166)	189)	199)	228)
Amortização de ativos intangíveis adquiridos	646)	559)	197)	29)	26)	25)
Custo de leasing operacional não caixa	90)	83)	62)	60)	—)	—)
Despesa de remuneração baseada em ações	1,712)	1,308)	753)	435)	401)	382)
Perda na venda de ativos de longa duração	—)	—)	—)	—)	—)	79)
Imposto de renda diferido	(628)	120)	(42)	(179)	(7)	51)
Outros__________	81)	2)	(39)	6)	15)	6)
Ajustes	2,061)	2,259)	1,097)	540)	634)	771)
Originações de empréstimos mantidos para venda	—)	—)	(41)	(566)	—)	—)
Venda e pagamentos de capital de empréstimos mantidos para venda	—)	—)	143)	482)	—)	—)
Contas a receber	42)	(31)	(104)	(59)	11)	5)
Imposto de renda a receber	64)	29)	(51)	53)	5)	(1)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(75)	(121)	30)	(31)	(37)	(31)
Contas a pagar	(97)	(95)	206)	33)	90)	12)
Compensação acumulada e passivos relacionados	88)	(357)	(70)	100)	16)	75)
Receita diferida	111)	71)	22)	38)	39)	66)
Passivo de arrendamento operacional	(81)	(83)	(66)	(61)	—)	—)
Imposto de renda a pagar	690)	6)	(8)	—)	—)	—)
Outros passivos	(141)	145)	30)	59)	9)	4)
Variações de ativos e passivos operacionais	601)	(436)	(11)	132)	133)	130)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,662)	1,823)	1,188)	588)	767)	901)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	5,046)	3,889)	3,250)	2,414)	2,324)	2,112)
Compras de investimentos corporativos e de fundos de clientes	(1,015)	(830)	(1,489)	(701)	(752)	(407)
Venda de investimentos corporativos e de fundos de clientes	240)	1,524)	229)	130)	84)	128)
Vencimentos de investimentos em fundos corporativos e de clientes	449)	234)	550)	596)	303)	286)
Variação líquida de caixa e equivalentes de caixa mantidos para satisfazer as obrigações do fundo do cliente	—)	—)	—)	—)	—)	5)
Variação líquida dos depósitos de fundos de clientes	—)	—)	—)	—)	69)	(5)
Compras de bens e equipamentos	(210)	(157)	(53)	(59)	(76)	(38)
Capitalização de software de uso interno	(50)	(72)	(72)	(78)	(79)	(86)
Aquisições de empresas, líquidas de caixa adquirido	(33)	(5,682)	(3,064)	—)	(64)	(363)
Originações e compras de empréstimos	(1,983)	(933)	(232)	(243)	(316)	(137)
Reembolsos de capital de empréstimos	1,727)	519)	136)	287)	267)	82)
Outros__________	(47)	(24)	30)	(29)	(2)	3)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(922)	(5,421)	(3,965)	(97)	(566)	(532)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	—)	4,700)	—)	1,983)	—)	—)
Reembolsos da dívida	(1,009)	—)	(338)	(50)	(50)	(50)
Produto de empréstimos contraídos ao abrigo de uma linha de crédito renovável não garantida	—)	—)	—)	1,000)	—)	800)
Reembolsos de empréstimos contraídos ao abrigo de uma linha de crédito renovável não garantida	—)	—)	(1,000)	—)	—)	(800)
Produto de empréstimos contraídos ao abrigo de linhas de crédito renovável garantidas	222)	182)	—)	—)	48)	—)
Reembolsos de empréstimos contraídos ao abrigo de linhas de crédito renovável garantidas	(23)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da emissão de ações no âmbito de planos de ações de funcionários	228)	162)	196)	211)	284)	295)
Pagamentos de impostos de empregados retidos na fonte na aquisição de unidades de estoque restritas	(633)	(611)	(383)	(244)	(251)	(199)
Caixa pago por compras de ações do tesouro	(1,967)	(1,861)	(1,005)	(323)	(556)	(272)
Dividendos e direitos de dividendos pagos	(889)	(774)	(646)	(561)	(501)	(407)
Variação líquida dos recursos a receber e dos fundos a pagar e dos montantes devidos aos clientes	(197)	(56)	2)	19)	—)	—)
Outros__________	(1)	(10)	(2)	(1)	(8)	(1)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(4,269)	1,732)	(3,176)	2,034)	(1,034)	(634)
Efeito das taxas de câmbio sobre caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos	—)	(22)	13)	(6)	(3)	(11)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos	(145)	178)	(3,878)	4,345)	721)	935)
Caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos no início do período	2,997)	2,819)	6,697)	2,352)	1,631)	529)
Caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos no final do período	2,852)	2,997)	2,819)	6,697)	2,352)	1,464)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-07-31), 10-K (Data do relatório: 2022-07-31), 10-K (Data do relatório: 2021-07-31), 10-K (Data do relatório: 2020-07-31), 10-K (Data do relatório: 2019-07-31), 10-K (Data do relatório: 2018-07-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Intuit Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Intuit Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, superando o nível de 2021.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Intuit Inc. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023.

Intuit Inc. (NASDAQ:INTU)

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