Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Workday Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de jan. de 2025	31 de jan. de 2024	31 de jan. de 2023	31 de jan. de 2022	31 de jan. de 2021	31 de jan. de 2020
Lucro (prejuízo) líquido	526)	1,381)	(367)	29)	(282)	(481)
Depreciação e amortização	326)	282)	364)	344)	294)	276)
Despesas de remuneração baseadas em ações	1,519)	1,416)	1,295)	1,101)	1,005)	860)
Amortização de custos diferidos	251)	213)	175)	139)	113)	91)
Despesas de locação não monetárias	103)	96)	92)	86)	84)	67)
(Ganhos) perdas em investimentos, líquidas	16)	19)	31)	(146)	(17)	(4)
Acréscimo de descontos em títulos de dívida negociáveis, líquidos	(113)	(149)	(42)	3)	—)	—)
Imposto de renda diferido	33)	(1,058)	4)	(22)	—)	—)
Outros__________	18)	(17)	58)	9)	58)	23)
Contas a receber comerciais e outras, líquidas	(313)	(87)	(319)	(208)	(159)	(176)
Custos diferidos	(337)	(342)	(292)	(238)	(184)	(149)
Despesas pré-pagas e outros ativos	50)	69)	(14)	(35)	52)	(18)
Contas a pagar	25)	(72)	86)	9)	(3)	20)
Despesas acumuladas e outros passivos	(41)	(95)	136)	51)	(18)	—)
Receitas não auferidas	398)	493)	452)	530)	327)	355)
Variações de ativos e passivos operacionais, líquidas de combinações de negócios	(218)	(34)	48)	108)	14)	32)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,935)	768)	2,024)	1,621)	1,551)	1,345)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,461)	2,149)	1,657)	1,651)	1,268)	865)
Compras de títulos e valores mobiliários	(4,786)	(6,150)	(7,183)	(2,859)	(2,732)	(1,797)
Vencimentos de títulos e valores mobiliários	3,846)	4,519)	4,949)	2,804)	1,802)	1,687)
Venda de títulos e valores mobiliários	273)	144)	104)	199)	11)	57)
Investimentos	(269)	(232)	(364)	(436)	(259)	(343)
Combinações de negócios, líquidas de caixa adquirido	(825)	(8)	—)	(1,190)	—)	(474)
Compra de outros ativos intangíveis	(3)	(10)	(1)	(8)	(3)	(1)
Aquisições de participações não transacionáveis e outros investimentos	(22)	(16)	(23)	(123)	(67)	(25)
Vendas e prazos de ações não negociáveis e outros investimentos	5)	2)	12)	5)	7)	—)
Outros__________	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,781)	(1,751)	(2,506)	(1,607)	(1,242)	(897)
Produto da emissão de dívida, líquido de desconto de dívida	—)	—)	2,978)	—)	748)	—)
Reembolsos e extinção de dívidas	—)	—)	(1,844)	(38)	(269)	—)
Pagamentos dos custos de emissão de dívida	—)	—)	(7)	—)	—)	—)
Recompras de ações ordinárias	(700)	(423)	(75)	—)	—)	—)
Proventos da emissão de ações ordinárias de planos de ações de empregados	186)	177)	152)	148)	149)	126)
Impostos pagos relativos à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(636)	(22)	—)	—)	—)	—)
Outros__________	—)	—)	(1)	—)	(3)	(1)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(1,150)	(268)	1,204)	110)	625)	125)
Efeito das variações cambiais	—)	(1)	(1)	(1)	1)	—)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(470)	129)	354)	153)	653)	93)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do período	2,024)	1,895)	1,541)	1,388)	735)	642)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do período	1,554)	2,024)	1,895)	1,541)	1,388)	735)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-01-31), 10-K (Data do relatório: 2024-01-31), 10-K (Data do relatório: 2023-01-31), 10-K (Data do relatório: 2022-01-31), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31), 10-K (Data do relatório: 2020-01-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Workday Inc. aumentou de 2023 para 2024 e de 2024 para 2025.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado em atividades de investimento de Workday Inc. aumentou de 2023 para 2024, mas depois diminuiu ligeiramente de 2024 para 2025.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento de Workday Inc. diminuiu de 2023 para 2024 e de 2024 para 2025.

Workday Inc. (NASDAQ:WDAY)

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