Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Synopsys Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de out. de 2024	31 de out. de 2023	31 de out. de 2022	31 de out. de 2021	31 de out. de 2020	31 de out. de 2019
Lucro líquido	2,235,810)	1,218,125)	978,436)	756,359)	663,447)	532,367)
Amortização e depreciação	295,065)	247,120)	228,405)	203,676)	209,986)	201,676)
Redução dos ativos de direito de uso de arrendamento operacional	97,273)	97,705)	89,541)	86,645)	82,895)	—)
Amortização de custos capitalizados para obtenção de contratos de receita	73,587)	82,190)	73,026)	64,698)	61,185)	62,750)
Remuneração baseada em ações	692,316)	563,292)	459,029)	345,272)	248,584)	155,001)
Provisão para perdas com crédito	19,724)	19,932)	(3,477)	18,515)	20,875)	11,669)
Ganho na venda de investimentos estratégicos	(55,077)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho com alienações, líquido de custos de transação	(868,830)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortização dos custos de financiamento ponte	33,677)	—)	—)	—)	—)	—)
Imposto de renda diferido	(407,649)	(211,045)	(36,913)	(128,583)	(111,526)	(82,620)
Outros__________	(1,295)	13,295)	10,188)	15,859)	4,325)	(4,052)
Contas a receber	(103,460)	(178,432)	(251,390)	201,706)	(236,806)	(8,575)
Inventários	(51,449)	(123,752)	1,320)	(48,046)	(55,024)	(19,243)
Pré-pago e outros ativos circulantes	(410,432)	(106,396)	(89,983)	(102,174)	(11,298)	(49,779)
Outros ativos de longo prazo	(168,255)	(100,618)	(15,283)	(153,037)	(83,367)	(124,895)
Contas a pagar e passivos acumulados	187,564)	170,496)	(34,066)	125,133)	113,773)	(19,280)
Passivo de arrendamento operacional	(96,966)	(73,281)	(85,828)	(82,581)	(78,578)	—)
Imposto de renda	(73,215)	198,078)	1,644)	28,855)	14,120)	19,777)
Receita diferida	8,641)	(113,435)	414,251)	160,325)	148,722)	125,717)
Variações líquidas nos ativos e passivos operacionais, líquidas dos efeitos de aquisições e alienações	(707,572)	(327,340)	(59,335)	130,181)	(188,458)	(76,278)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(828,781)	485,149)	760,464)	736,263)	327,866)	268,146)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,407,029)	1,703,274)	1,738,900)	1,492,622)	991,313)	800,513)
Produto de vencimentos e vendas de investimentos de curto prazo	138,961)	130,435)	93,696)	12,850)	—)	—)
Compras de investimentos de curto prazo	(136,821)	(131,079)	(97,245)	(161,732)	—)	—)
Produto da venda de investimentos estratégicos	55,696)	8,492)	582)	—)	2,151)	6,361)
Compras de investimentos estratégicos	(1,293)	(435)	(7,000)	(7,591)	(2,762)	(3,245)
Compras de bens imobilizados, líquidas	(123,161)	(189,618)	(136,589)	(93,764)	(154,717)	(198,129)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	(156,947)	(297,692)	(422,374)	(296,017)	(201,045)	(36,605)
Produto da alienação de empresas, líquido de caixa alienado	1,446,578)	—)	—)	—)	—)	—)
Capitalização de custos de desenvolvimento de software	—)	(2,204)	(2,493)	(1,976)	(4,045)	(4,259)
Outros__________	—)	—)	(1,200)	(800)	—)	—)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	1,223,013)	(482,101)	(572,623)	(549,030)	(360,418)	(235,877)
Produto das linhas de crédito	—)	—)	—)	—)	276,489)	192,897)
Pagamento da dívida	(2,607)	(2,603)	(76,838)	(28,061)	(288,879)	(524,063)
Pagamento dos custos de financiamento-ponte e de empréstimos a prazo	(72,265)	—)	—)	—)	—)	—)
Emissões de ações ordinárias	232,212)	252,986)	237,956)	210,719)	197,403)	156,364)
Pagamentos de impostos relacionados à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(337,541)	(241,408)	(174,005)	(138,950)	(82,225)	(57,143)
Compra de contrato a termo de ações	—)	(45,000)	—)	(35,000)	—)	—)
Compras de ações em tesouraria	—)	(1,160,724)	(1,100,000)	(753,081)	(242,078)	(329,185)
Outros__________	(1,096)	(122)	(3,413)	(4,375)	(1,316)	(762)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(181,297)	(1,196,871)	(1,116,300)	(748,748)	(140,606)	(561,892)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	8,797)	(2,979)	(65,296)	2,369)	17,154)	2,782)
Variação líquida de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	2,457,542)	21,323)	(15,319)	197,213)	507,443)	5,526)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início de ano	1,441,187)	1,419,864)	1,435,183)	1,237,970)	730,527)	725,001)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de ano	3,898,729)	1,441,187)	1,419,864)	1,435,183)	1,237,970)	730,527)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-10-31), 10-K (Data do relatório: 2023-10-31), 10-K (Data do relatório: 2022-10-31), 10-K (Data do relatório: 2021-10-31), 10-K (Data do relatório: 2020-10-31), 10-K (Data do relatório: 2019-10-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Synopsys Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Synopsys Inc. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado em atividades de financiamento de Synopsys Inc. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, excedendo o nível de 2022.

Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

Demonstração dos fluxos de caixa