Demonstração dos fluxos de caixa
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
ServiceNow Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Índice de margem de lucro líquido desde 2012
- Índice de liquidez corrente desde 2012
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2012
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2012
- Relação preço/receita (P/S) desde 2012
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
ServiceNow Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período de cinco anos. Observa-se um crescimento substancial no lucro líquido, com um aumento notável em 2023, seguido por uma estabilização nos anos subsequentes.
- Lucratividade e Despesas Operacionais
- A depreciação e amortização, bem como a amortização de comissões diferidas, apresentaram um crescimento constante, embora moderado. A remuneração baseada em ações demonstrou uma tendência de aumento consistente ao longo dos anos. O imposto de renda diferido apresentou variações significativas, incluindo um valor negativo considerável em 2023, seguido por retornos a valores positivos nos anos seguintes.
- Ativos e Passivos Circulantes
- As contas a receber mantiveram-se relativamente estáveis, com ligeiras flutuações. As comissões diferidas e as despesas pré-pagas e outros ativos apresentaram um aumento contínuo. As contas a pagar exibiram volatilidade, passando de valores positivos para negativos e, posteriormente, retornando a valores positivos. A receita diferida demonstrou um crescimento constante, indicando um aumento nas obrigações de desempenho.
- Fluxo de Caixa Operacional
- O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais apresentou um crescimento expressivo ao longo do período, refletindo a capacidade da entidade em gerar caixa a partir de suas operações principais. Os ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido também aumentaram consistentemente.
- Fluxo de Caixa de Investimento
- As compras de bens e equipamentos aumentaram gradualmente ao longo dos anos, indicando investimentos contínuos em ativos fixos. As combinações de negócios, líquidas de caixa adquirido, apresentaram valores negativos significativos em 2021 e 2025. As compras de títulos e valores mobiliários foram substanciais, com uma redução notável em 2025. As compras de investimentos estratégicos também apresentaram um aumento significativo em 2025.
- Fluxo de Caixa de Financiamento
- O caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento apresentou um aumento considerável ao longo do período, impulsionado principalmente pelas recompras de ações ordinárias e pelos impostos pagos relativos à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio. Os proventos de planos de ações de funcionários apresentaram um crescimento constante.
- Variação de Caixa e Saldo Final
- A variação líquida de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito apresentou um crescimento significativo em 2023 e 2025. O saldo final de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito aumentou consideravelmente ao longo do período, indicando uma posição de liquidez fortalecida.
Em resumo, os dados financeiros indicam uma empresa em crescimento, com um aumento consistente no lucro líquido e no fluxo de caixa operacional. Os investimentos em ativos fixos e a gestão do caixa foram elementos importantes da estratégia financeira da entidade. As atividades de financiamento, especialmente as recompras de ações, tiveram um impacto significativo no fluxo de caixa.