Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Cadence Design Systems Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	28 de dez. de 2019	29 de dez. de 2018
Lucro líquido	848,952)	695,955)	590,644)	988,979)	345,777)
Depreciação e amortização	132,088)	142,308)	145,653)	122,789)	118,721)
Amortização de desconto de dívidas e taxas	1,134)	1,219)	1,053)	1,001)	1,196)
Remuneração baseada em ações	270,439)	210,090)	197,268)	181,547)	167,715)
Perda (ganho) em investimentos, líquida	5,425)	(580)	4,954)	4,090)	(1,261)
Imposto de renda diferido	(107,606)	(43,178)	(26,117)	(576,738)	(11,676)
Provisões para perdas com recebíveis	204)	525)	1,628)	632)	5,102)
Amortização de ativos ROU e alteração de passivos de arrendamento operacional	3,342)	(11,606)	4,483)	562)	—)
Outros itens que não em dinheiro	371)	427)	773)	428)	1,136)
Recebíveis	(138,471)	2,014)	(25,934)	(4,718)	(87,083)
Inventários	(23,073)	(39,027)	(25,685)	(33,024)	752)
Despesas pré-pagas e outras	(38,927)	(34,342)	(31,167)	(11,031)	(19,622)
Outros ativos	(933)	(7,133)	(71,606)	(8,011)	(16,077)
Contas a pagar e passivos acumulados	113,945)	67,356)	18,394)	33,915)	1,553)
Receita diferida	131,462)	100,731)	110,173)	27,498)	100,696)
Outros passivos de longo prazo	43,542)	16,199)	10,408)	1,681)	(2,178)
Variações dos activos e passivos operacionais, líquidas do efeito das actividades adquiridas	87,545)	105,798)	(15,417)	6,310)	(21,959)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	392,942)	405,003)	314,278)	(259,379)	258,974)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,241,894)	1,100,958)	904,922)	729,600)	604,751)
Compras de investimentos não transacionáveis	(1,000)	—)	—)	(33,717)	(115,839)
Produto da venda de investimentos não transacionáveis	366)	128)	217)	2,952)	3,497)
Compras de bens do ativo imobilizado	(123,215)	(65,298)	(94,813)	(74,605)	(61,503)
Compras de ativos intangíveis	(1,000)	(1,583)	—)	—)	—)
Caixa pago em combinações de negócios e aquisições de ativos, líquido do caixa adquirido	(613,785)	(226,201)	(197,562)	(338)	—)
Caixa líquido utilizado para atividades de investimento	(738,634)	(292,954)	(292,158)	(105,708)	(173,845)
Produto da linha de crédito rotativo	585,000)	—)	350,000)	150,000)	100,000)
Pagamentos de facilidade de crédito renovável	(485,000)	—)	(350,000)	(250,000)	(85,000)
Produto do empréstimo a prazo	300,000)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos de capital sobre empréstimo a prazo	—)	—)	—)	—)	(300,000)
Pagamento dos custos de emissão de dívida	(425)	(1,285)	—)	—)	—)
Produto da emissão de ações ordinárias	105,331)	87,772)	74,803)	52,842)	40,908)
Estoque recebido para pagamento de impostos de empregados sobre a aquisição de ações restritas	(111,864)	(117,982)	(110,028)	(90,580)	(69,921)
Pagamentos para recompras de ações ordinárias	(1,050,091)	(612,297)	(380,064)	(306,148)	(250,059)
Alteração no cheque especial	—)	—)	—)	—)	(3,867)
Caixa líquido utilizado para financiar atividades	(657,049)	(643,792)	(415,289)	(443,886)	(567,939)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(52,826)	(3,704)	25,747)	(8,094)	(17,756)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	(206,615)	160,508)	223,222)	171,912)	(154,789)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	1,088,940)	928,432)	705,210)	533,298)	688,087)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	882,325)	1,088,940)	928,432)	705,210)	533,298)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-28), 10-K (Data do relatório: 2018-12-29).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Cadence Design Systems Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado para atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado para atividades de investimento de Cadence Design Systems Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado para financiar atividades	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado para financiar atividades de Cadence Design Systems Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

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