Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Cadence Design Systems Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro líquido	1,055,484)	1,041,144)	848,952)	695,955)	590,644)
Depreciação e amortização	196,935)	145,292)	132,088)	142,308)	145,653)
Amortização de desconto de dívidas e taxas	3,473)	1,262)	1,134)	1,219)	1,053)
Remuneração baseada em ações	391,219)	325,611)	270,439)	210,090)	197,268)
Perda (ganho) em investimentos, líquida	(49,593)	(34,602)	5,425)	(580)	4,954)
Imposto de renda diferido	(128,737)	(36,512)	(107,606)	(43,178)	(26,117)
Provisões para perdas com recebíveis	2,078)	3,325)	204)	525)	1,628)
Amortização de ativos ROU e alteração de passivos de arrendamento operacional	(1,920)	451)	3,342)	(11,606)	4,483)
Outros itens que não em dinheiro	587)	1,983)	371)	427)	773)
Recebíveis	(180,287)	(11,748)	(138,471)	2,014)	(25,934)
Inventários	(82,771)	(65,895)	(23,073)	(39,027)	(25,685)
Despesas pré-pagas e outras	(81,529)	39,015)	(38,927)	(34,342)	(31,167)
Outros ativos	11,866)	(45,784)	(933)	(7,133)	(71,606)
Contas a pagar e passivos acumulados	33,676)	5,415)	113,945)	67,356)	18,394)
Receita diferida	66,478)	(21,583)	131,462)	100,731)	110,173)
Outros passivos de longo prazo	23,592)	1,802)	43,542)	16,199)	10,408)
Variações dos activos e passivos operacionais, líquidas do efeito das actividades adquiridas	(208,975)	(98,778)	87,545)	105,798)	(15,417)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	205,067)	308,032)	392,942)	405,003)	314,278)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,260,551)	1,349,176)	1,241,894)	1,100,958)	904,922)
Compras de investimentos	(4,982)	(176,170)	(1,000)	—)	—)
Produto da venda e vencimento dos investimentos	47,980)	64,775)	366)	128)	217)
Compras de bens do ativo imobilizado	(142,542)	(102,337)	(123,215)	(65,298)	(94,813)
Compras de ativos intangíveis	—)	(166)	(1,000)	(1,583)	—)
Caixa pago em combinações de negócios, líquido de caixa adquirido	(737,574)	(198,351)	(613,785)	(226,201)	(197,562)
Caixa líquido utilizado para atividades de investimento	(837,118)	(412,249)	(738,634)	(292,954)	(292,158)
Produto da linha de crédito rotativo	—)	50,000)	585,000)	—)	350,000)
Pagamentos de facilidade de crédito renovável	—)	(150,000)	(485,000)	—)	(350,000)
Produto da emissão de dívida	3,196,595)	—)	300,000)	—)	—)
Pagamentos de dívidas	(1,350,000)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos dos custos de emissão de dívida	(23,828)	—)	(425)	(1,285)	—)
Produto da emissão de ações ordinárias	204,237)	132,957)	105,331)	87,772)	74,803)
Estoque recebido para pagamento de impostos de empregados sobre a aquisição de ações restritas	(237,737)	(136,396)	(111,864)	(117,982)	(110,028)
Pagamentos para recompras de ações ordinárias	(550,026)	(700,134)	(1,050,091)	(612,297)	(380,064)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para)	1,239,241)	(803,573)	(657,049)	(643,792)	(415,289)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(26,796)	(7,527)	(52,826)	(3,704)	25,747)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	1,635,878)	125,827)	(206,615)	160,508)	223,222)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	1,008,152)	882,325)	1,088,940)	928,432)	705,210)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	2,644,030)	1,008,152)	882,325)	1,088,940)	928,432)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Cadence Design Systems Inc. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024, não atingindo o nível de 2022.
Caixa líquido utilizado para atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado para atividades de investimento de Cadence Design Systems Inc. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido por (usado para) atividades de financiamento de Cadence Design Systems Inc. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, excedendo o nível de 2022.

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

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