Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos em dinheiro de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Salesforce Inc., demonstração consolidada de fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de jan. de 2023	31 de jan. de 2022	31 de jan. de 2021	31 de jan. de 2020	31 de jan. de 2019	31 de jan. de 2018
Lucro líquido	208)	1,444)	4,072)	126)	1,110)	127)
Depreciação e amortização	3,786)	3,298)	2,846)	2,135)	982)	784)
Amortização de custos capitalizados para obtenção de contratos de receita, líquidos	1,668)	1,348)	1,058)	876)	737)	465)
Despesa de remuneração baseada em ações	3,279)	2,779)	2,190)	1,785)	1,283)	997)
Perda na liquidação de Salesforce.org contrato de revendedor	—)	—)	—)	166)	—)	—)
Perdas (ganhos) em investimentos estratégicos, líquidas	239)	(1,211)	(2,170)	(427)	(542)	—)
Benefício tributário da transferência intra-entidade de bens intangíveis	—)	—)	(2,003)	—)	—)	—)
Contas a receber líquidas	(995)	(1,824)	(1,556)	(1,000)	(923)	(720)
Custos capitalizados para obtenção de contratos de receita, líquidos	(2,345)	(2,283)	(1,645)	(1,130)	(981)	(799)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes e outros ativos	(302)	114)	(133)	(119)	(58)	24)
Contas a pagar e despesas vencidas e outros passivos	528)	507)	1,100)	982)	287)	308)
Passivos operacionais de arrendamento	(699)	(801)	(830)	(728)	—)	—)
Receita não obtida	1,744)	2,629)	1,872)	1,665)	1,503)	1,552)
Variações do activo e do passivo, líquidas de concentrações de actividades empresariais	(2,069)	(1,658)	(1,192)	(330)	(172)	365)
Ajustamentos para reconciliar o resultado líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	6,903)	4,556)	729)	4,205)	2,288)	2,610)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	7,111)	6,000)	4,801)	4,331)	3,398)	2,738)
Concentrações de actividades empresariais, líquidas de numerário adquirido	(439)	(14,876)	(1,281)	(369)	(5,115)	(25)
Compras de investimentos estratégicos	(550)	(1,718)	(1,069)	(768)	(362)	(216)
Vendas de investimentos estratégicos	355)	2,201)	1,051)	434)	260)	131)
Compras de valores mobiliários negociáveis	(4,777)	(5,674)	(4,833)	(3,857)	(1,068)	(2,003)
Vendas de valores mobiliários negociáveis	1,771)	4,179)	1,836)	1,444)	1,426)	559)
Prazos de vencimento dos títulos negociáveis	2,449)	2,069)	1,035)	779)	146)	79)
Despesas de capital	(798)	(717)	(710)	(643)	(595)	(534)
Caixa líquido utilizado em atividades de investimento	(1,989)	(14,536)	(3,971)	(2,980)	(5,308)	(2,011)
Produto da emissão de dívida, líquido dos custos de emissão	—)	7,906)	(20)	—)	2,966)	—)
Reembolsos de Notas Conversíveis Frouxas, líquidos de recursos de chamadas tampadas	—)	(1,197)	—)	—)	—)	—)
Recompras de ações ordinárias	(4,000)	—)	—)	—)	—)	—)
Receitas dos planos de ações dos funcionários	861)	1,289)	1,321)	840)	704)	650)
Pagamentos de capital relativos a obrigações de financiamento	(419)	(156)	(103)	(173)	(131)	(106)
Reembolsos de dívidas	(4)	(4)	(4)	(503)	(1,529)	(323)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	(3,562)	7,838)	1,194)	164)	2,010)	221)
Efeito das alterações cambiais	(8)	(33)	26)	(39)	26)	(12)
Aumento líquido (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	1,552)	(731)	2,050)	1,476)	126)	937)
Caixa e equivalentes de caixa, início do período	5,464)	6,195)	4,145)	2,669)	2,543)	1,607)
Caixa e equivalentes de caixa, fim de período	7,016)	5,464)	6,195)	4,145)	2,669)	2,543)

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-01-31), 10-K (data do relatório: 2022-01-31), 10-K (data do relatório: 2021-01-31), 10-K (data do relatório: 2020-01-31), 10-K (data do relatório: 2019-01-31), 10-K (data do relatório: 2018-01-31).

Componente da demonstração dos fluxos de caixa	Descrição	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades operacionais, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e mudanças de valor não definidas como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Salesforce Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado em atividades de investimento	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades de investimento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital próprio e activos fixos tangíveis e outros activos produtivos.	O caixa líquido utilizado nas atividades de investimento de Salesforce Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, excedendo o nível de 2021.
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	Montante da entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e proporcionar-lhes um retorno e um retorno de seu investimento; Contrair empréstimos e reembolsar os montantes emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento de Salesforce Inc. aumentou de 2021 a 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 a 2023.

Salesforce Inc. (NYSE:CRM)

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