Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Rácios de liquidez (resumo)
Lockheed Martin Corp., rácios de liquidez
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos indicadores de liquidez demonstra uma tendência de declínio ao longo do período avaliado. O índice de liquidez corrente, que mede a capacidade de a entidade cumprir obrigações de curto prazo utilizando seus ativos circulantes, apresentou redução consistente, passando de 1.42 para 1.09.
De forma similar, o índice de liquidez rápida, que exclui estoques dos ativos circulantes para uma avaliação mais conservadora, também registrou declínio, de 1.15 para 0.9. Essa diminuição sugere uma redução na capacidade de pagamento de dívidas de curto prazo com ativos imediatamente convertíveis em dinheiro.
O índice de liquidez de caixa, que considera apenas o caixa e equivalentes de caixa, exibiu uma queda acentuada de 0.26 para 0.09 entre 2021 e 2023. Observa-se uma leve recuperação em 2024 e 2025, atingindo 0.18, porém ainda em um patamar inferior ao inicial.
- Tendências Gerais
- Uma deterioração progressiva da liquidez geral, evidenciada pela queda consistente nos três indicadores avaliados.
- Índice de Liquidez Corrente
- Redução constante, indicando menor capacidade de cobrir passivos de curto prazo com ativos circulantes.
- Índice de Liquidez Rápida
- Declínio similar ao índice de liquidez corrente, sugerindo que a redução não é impulsionada por estoques.
- Índice de Liquidez de Caixa
- Queda significativa seguida de uma leve recuperação, mas permanecendo em níveis baixos.
A combinação desses fatores indica uma crescente dependência de fontes externas de financiamento ou da gestão ativa do ciclo financeiro para manter a solvência de curto prazo. Acompanhamento contínuo desses indicadores é recomendado para identificar potenciais riscos à saúde financeira.
Índice de liquidez corrente
Lockheed Martin Corp., índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | 25,362) | 21,849) | 20,521) | 20,991) | 19,815) | |
| Passivo circulante | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | 1.09 | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.19 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | |
| Caterpillar Inc. | — | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | |
| Eaton Corp. plc | — | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | |
| GE Aerospace | 1.04 | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | |
| Honeywell International Inc. | — | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | |
| RTX Corp. | — | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | |
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Bens de capital | — | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | |
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Industriais | — | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= 25,362 ÷ 23,335 = 1.09
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento no ativo circulante ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente, embora com uma ligeira diminuição em 2023, seguido de uma retomada de crescimento em 2024 e 2025.
Em relação ao passivo circulante, a tendência é de crescimento contínuo em todos os anos analisados. O ritmo de crescimento do passivo circulante supera o do ativo circulante, especialmente nos anos mais recentes.
- Índice de Liquidez Corrente
- O índice de liquidez corrente apresenta uma tendência de declínio constante ao longo do período. Em 2021, o índice se situava em 1.42, diminuindo para 1.09 em 2025. Esta redução indica uma capacidade progressivamente menor de cobrir as obrigações de curto prazo com os ativos de curto prazo.
A combinação do crescimento do passivo circulante com a diminuição do índice de liquidez corrente sugere um aumento no risco de liquidez. Embora o ativo circulante continue a crescer em valor absoluto, sua capacidade de cobrir o passivo circulante diminui a cada ano. A empresa demonstra uma dependência crescente de financiamento de curto prazo para cumprir suas obrigações.
Apesar do crescimento contínuo do ativo circulante, a análise do índice de liquidez corrente indica uma necessidade de monitoramento cuidadoso da gestão de caixa e das obrigações de curto prazo para garantir a sustentabilidade financeira.
Índice de liquidez rápida
Lockheed Martin Corp., índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| Contas a receber líquidas | 3,901) | 2,351) | 2,132) | 2,505) | 1,963) | |
| Ativos contratuais | 13,001) | 12,957) | 13,183) | 12,318) | 10,579) | |
| Total de ativos rápidos | 21,023) | 17,791) | 16,757) | 17,370) | 16,146) | |
| Passivo circulante | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | 0.90 | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | |
| Caterpillar Inc. | — | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | |
| Eaton Corp. plc | — | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | |
| GE Aerospace | 0.71 | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | |
| Honeywell International Inc. | — | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | |
| RTX Corp. | — | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | |
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Bens de capital | — | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | |
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Industriais | — | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= 21,023 ÷ 23,335 = 0.90
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma variação nos ativos rápidos, com um aumento inicial em 2022, seguido por uma diminuição em 2023 e posterior recuperação em 2024 e 2025.
O passivo circulante apresenta uma trajetória consistentemente crescente ao longo dos cinco anos, indicando um aumento nas obrigações de curto prazo da entidade. Este crescimento é contínuo e progressivo.
O índice de liquidez rápida, resultante da relação entre ativos rápidos e passivo circulante, revela uma tendência de declínio. Inicialmente em 1.15, o índice diminui para 1.09 em 2022, 0.99 em 2023, 0.92 em 2024 e atinge 0.9 em 2025. Esta redução sugere uma menor capacidade de cobertura das obrigações de curto prazo com ativos de alta liquidez.
- Ativos Rápidos
- Apresentam flutuações, com um pico em 2022 e um crescimento mais expressivo em 2025, possivelmente indicando investimentos em ativos mais líquidos ou uma reestruturação do balanço patrimonial.
- Passivo Circulante
- O aumento constante do passivo circulante pode estar relacionado a um crescimento das operações, financiamento de curto prazo ou mudanças nas políticas de pagamento a fornecedores.
- Índice de Liquidez Rápida
- A diminuição contínua do índice de liquidez rápida merece atenção, pois pode indicar um risco crescente de dificuldades em cumprir obrigações de curto prazo. Acompanhamento e análise das causas desta tendência são recomendados.
Em resumo, a entidade demonstra um crescimento do passivo circulante acompanhado de uma redução na capacidade de liquidez rápida, o que exige uma avaliação cuidadosa da gestão financeira e da capacidade de geração de caixa.
Índice de liquidez de caixa
Lockheed Martin Corp., índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| Total de ativos de caixa | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| Passivo circulante | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | 0.18 | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.27 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | |
| Caterpillar Inc. | — | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | |
| Eaton Corp. plc | — | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | |
| GE Aerospace | 0.32 | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | |
| Honeywell International Inc. | — | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | |
| RTX Corp. | — | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | |
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Bens de capital | — | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | |
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Industriais | — | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= 4,121 ÷ 23,335 = 0.18
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa nos indicadores de liquidez e endividamento ao longo do período avaliado. Observa-se uma redução consistente nos ativos de caixa entre 2021 e 2023, seguida por uma recuperação notável em 2024 e um aumento ainda mais expressivo em 2025.
Em contrapartida, o passivo circulante apresentou uma trajetória ascendente contínua durante todo o período, indicando um aumento gradual das obrigações de curto prazo. Este aumento foi particularmente acentuado entre 2024 e 2025.
- Ativos de Caixa
- A diminuição inicial dos ativos de caixa pode sugerir alocação de recursos para outras áreas da organização ou pagamento de dívidas. A subsequente recuperação e aumento significativo em 2024 e 2025 indicam uma melhora na capacidade de gerar caixa, possivelmente devido a um aumento nas vendas, otimização do capital de giro ou outras medidas de gestão financeira.
- Passivo Circulante
- O crescimento constante do passivo circulante pode ser atribuído a um aumento no financiamento de curto prazo para sustentar as operações ou investimentos. É importante monitorar este indicador para garantir que a empresa mantenha a capacidade de cumprir suas obrigações de curto prazo.
O índice de liquidez de caixa, que mede a capacidade de pagar as obrigações de curto prazo com os ativos de caixa disponíveis, apresentou uma tendência de queda entre 2021 e 2023, refletindo a diminuição dos ativos de caixa em relação ao passivo circulante. Houve uma leve melhora em 2024 e 2025, acompanhando o aumento dos ativos de caixa, mas o índice permaneceu relativamente baixo ao longo de todo o período.
- Índice de Liquidez de Caixa
- A baixa liquidez de caixa sugere uma dependência maior de outras fontes de financiamento para cumprir as obrigações de curto prazo. A recuperação observada em 2024 e 2025 é positiva, mas a empresa deve continuar a monitorar e gerenciar cuidadosamente sua liquidez para evitar problemas de solvência.
Em resumo, a empresa demonstrou uma volatilidade nos ativos de caixa, um aumento constante do passivo circulante e uma liquidez de caixa relativamente baixa ao longo do período analisado. A recuperação observada em 2024 e 2025 é encorajadora, mas requer acompanhamento contínuo para garantir a sustentabilidade financeira.