Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Cadence Design Systems Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhares

3 meses encerrados	31 de dez. de 2025	30 de set. de 2025	30 de jun. de 2025	31 de mar. de 2025	31 de dez. de 2024	30 de set. de 2024	30 de jun. de 2024	31 de mar. de 2024	31 de dez. de 2023	30 de set. de 2023	30 de jun. de 2023	31 de mar. de 2023	31 de dez. de 2022	1 de out. de 2022	2 de jul. de 2022	2 de abr. de 2022	31 de dez. de 2021	2 de out. de 2021	3 de jul. de 2021	3 de abr. de 2021
Lucro líquido	388,136)	287,122)	160,051)	273,579)	340,210)	238,111)	229,520)	247,643)	323,899)	254,321)	221,120)	241,804)	240,392)	186,305)	186,920)	235,335)	176,579)	176,307)	155,900)	187,169)
Depreciação e amortização	64,559)	56,677)	53,676)	52,916)	54,683)	55,050)	47,646)	39,556)	38,509)	36,351)	36,032)	34,400)	33,910)	30,488)	32,865)	34,825)	35,346)	35,163)	35,581)	36,218)
Remuneração baseada em ações	113,164)	116,073)	118,325)	107,613)	106,508)	109,013)	87,569)	88,129)	86,683)	88,032)	76,608)	74,288)	73,249)	73,451)	64,270)	59,469)	54,230)	52,746)	50,518)	52,596)
(Ganho) perda em desinvestimentos e investimentos, líquida	(46,954)	14,519)	(38,445)	1,791)	14,865)	16,141)	(25,205)	(55,394)	(21,870)	(13,286)	677)	(123)	648)	1,653)	1,086)	2,038)	(250)	465)	638)	(1,433)
Imposto de renda diferido	(23,708)	86,515)	5,102)	(1,861)	(123,655)	4,424)	(7,983)	(1,523)	(13,006)	(3,335)	(8,531)	(11,640)	(57,772)	(8,237)	(16,677)	(24,920)	(8,612)	(36,276)	(1,000)	2,710)
Amortização de ativos ROU e alteração de passivos de arrendamento operacional	4,314)	(927)	4,075)	(1,446)	(820)	310)	(493)	(917)	3,135)	859)	(2,151)	(1,392)	4,225)	(2,625)	816)	926)	(8,689)	(434)	(347)	(2,136)
Outros itens que não em dinheiro	2,453)	1,211)	2,640)	862)	2,324)	2,304)	954)	556)	1,974)	1,416)	2,556)	624)	270)	679)	748)	12)	839)	220)	469)	643)
Recebíveis	(184,228)	(79,455)	(113,347)	102,136)	(135,521)	4,618)	(152,375)	102,991)	(61,772)	8,816)	49,927)	(8,719)	(81,162)	6,727)	(35,610)	(28,426)	(13,118)	63,148)	(2,089)	(45,927)
Inventários	(30,171)	(68,386)	(7,490)	15,018)	56,408)	(123,201)	(5,289)	(10,689)	(18,602)	(30,312)	(17,380)	399)	(15,053)	(8,387)	(4,213)	4,580)	(13,419)	(11,081)	(13,858)	(669)
Despesas pré-pagas e outras	58,216)	9,367)	(34,517)	10,316)	33,256)	(74,917)	(24,795)	(15,073)	5,708)	(17,486)	(5,419)	56,212)	(69,523)	(9,975)	(3,848)	44,419)	(70,974)	28,942)	10,704)	(3,014)
Outros ativos	(24,380)	(6,428)	2)	12,237)	20,625)	30,208)	(31,432)	(7,535)	(19,204)	5,258)	10,246)	(42,084)	(18,577)	3,168)	2,888)	11,588)	(15,260)	1,136)	731)	6,260)
Contas a pagar e passivos acumulados	208,134)	(138,840)	185,224)	(69,621)	11,818)	114,936)	24,213)	(117,291)	(37,696)	80,160)	80,866)	(117,915)	89,431)	7,044)	75,673)	(58,203)	56,855)	25,272)	65,998)	(80,769)
Receita diferida	24,955)	22,632)	36,201)	(14,377)	59,798)	25,279)	5,342)	(23,941)	(6,955)	(15,897)	(39,381)	40,650)	17,750)	33,252)	24,235)	56,225)	16,548)	(43,103)	68,120)	59,166)
Outros passivos de longo prazo	(995)	10,582)	6,106)	(2,142)	860)	7,719)	8,293)	6,720)	(8,712)	1,017)	8,600)	897)	45,847)	3,567)	(4,612)	(1,260)	5,782)	3,778)	9,011)	(2,372)
Variações dos activos e passivos operacionais, líquidas do efeito das actividades adquiridas	51,531)	(250,528)	72,179)	53,567)	47,244)	(15,358)	(176,043)	(64,818)	(147,233)	31,556)	87,459)	(70,560)	(31,287)	35,396)	54,513)	28,923)	(33,586)	68,092)	138,617)	(67,325)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	165,359)	23,540)	217,552)	213,442)	101,149)	171,884)	(73,555)	5,589)	(51,808)	141,593)	192,650)	25,597)	23,243)	130,805)	137,621)	101,273)	39,278)	119,976)	224,476)	21,273)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	553,495)	310,662)	377,603)	487,021)	441,359)	409,995)	155,965)	253,232)	272,091)	395,914)	413,770)	267,401)	263,635)	317,110)	324,541)	336,608)	215,857)	296,283)	380,376)	208,442)
Compras de investimentos	(5,713)	(13,586)	(10,127)	(11,469)	(2,887)	—)	—)	(2,095)	(31,020)	(115,938)	(20,157)	(9,055)	—)	—)	—)	(1,000)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda e vencimento dos investimentos	136,788)	1,504)	743)	1,246)	2,324)	1,792)	487)	43,377)	601)	62,669)	1,403)	102)	366)	—)	—)	—)	—)	128)	—)	—)
Produto da venda de PI e outros ativos	—)	—)	—)	11,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Compras de bens do ativo imobilizado	(41,041)	(33,684)	(44,085)	(23,061)	(37,202)	(26,540)	(29,199)	(49,601)	(33,703)	(21,979)	(19,936)	(26,719)	(36,920)	(44,093)	(24,072)	(18,130)	(15,321)	(18,838)	(14,171)	(16,968)
Compras de ativos intangíveis	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(166)	—)	—)	—)	—)	(250)	—)	(750)	(1,583)	—)	—)	—)
Caixa pago em combinações de negócios, líquido de caixa adquirido	(178,843)	(128,549)	(122,146)	—)	(2,247)	(14,506)	(649,371)	(71,450)	(34,388)	(108,584)	(55,379)	—)	(27,622)	(561,163)	(25,000)	—)	(6,175)	634)	(31,398)	(189,262)
Caixa líquido utilizado para atividades de investimento	(88,809)	(174,315)	(175,615)	(21,784)	(40,012)	(39,254)	(678,083)	(79,769)	(98,676)	(183,832)	(94,069)	(35,672)	(64,176)	(605,506)	(49,072)	(19,880)	(23,079)	(18,076)	(45,569)	(206,230)
Produto da linha de crédito rotativo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	50,000)	135,000)	450,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos de facilidade de crédito renovável	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(30,000)	(120,000)	(185,000)	(300,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da emissão de dívida	—)	—)	—)	—)	—)	2,496,595)	700,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	300,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos de dívidas	—)	—)	—)	—)	(350,000)	(1,000,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagamento dos custos de emissão de dívida	—)	—)	—)	—)	(1,159)	(21,725)	(944)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(425)	—)	—)	—)	—)	(1,285)	—)
Produto da emissão de ações ordinárias	7,832)	59,747)	1,533)	76,789)	10,304)	60,661)	16,547)	116,725)	1,616)	53,839)	12,132)	65,370)	1,649)	53,458)	4,551)	45,673)	4,140)	31,380)	5,868)	46,384)
Estoque recebido para pagamento de impostos de empregados sobre a aquisição de ações restritas	(21,712)	(53,796)	(21,768)	(72,566)	(20,275)	(50,559)	(15,780)	(151,123)	(14,214)	(43,194)	(11,276)	(67,712)	(8,771)	(39,549)	(7,201)	(56,343)	(9,797)	(30,132)	(21,668)	(56,385)
Pagamentos para recompras de ações ordinárias	(200,009)	(200,009)	(175,009)	(350,007)	(150,008)	(150,008)	(125,004)	(125,006)	(125,007)	(125,008)	(325,109)	(125,010)	(300,029)	(150,013)	(350,033)	(250,016)	(109,996)	(110,011)	(220,023)	(172,267)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para)	(213,889)	(194,058)	(195,244)	(345,784)	(511,138)	1,334,964)	574,819)	(159,404)	(137,605)	(114,363)	(354,253)	(197,352)	(357,151)	313,471)	(352,683)	(260,686)	(115,653)	(108,763)	(237,108)	(182,268)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(2,726)	(11,805)	38,344)	14,191)	(32,219)	21,380)	(6,164)	(9,793)	10,360)	(9,662)	(8,486)	261)	13,966)	(28,568)	(27,994)	(10,230)	(2,004)	(2,785)	6,480)	(5,395)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	248,071)	(69,516)	45,088)	133,644)	(142,010)	1,727,085)	46,537)	4,266)	46,170)	88,057)	(43,038)	34,638)	(143,726)	(3,493)	(105,208)	45,812)	75,121)	166,659)	104,179)	(185,451)

A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas. O lucro líquido demonstra uma trajetória geralmente ascendente ao longo do período analisado, com flutuações trimestrais. Observa-se um aumento notável a partir do terceiro trimestre de 2023, mantendo-se em patamares elevados até o final do período.

Depreciação e Amortização: A depreciação e amortização apresentam uma tendência de aumento gradual, com um crescimento mais acentuado a partir do quarto trimestre de 2021. Este aumento pode indicar investimentos contínuos em ativos fixos e intangíveis.
Remuneração Baseada em Ações: A remuneração baseada em ações demonstra um aumento consistente ao longo do tempo, com picos nos trimestres subsequentes. Este padrão pode refletir a utilização de planos de incentivo baseados em ações para atrair e reter talentos.
(Ganho) Perda em Desinvestimentos e Investimentos, Líquida: Esta linha apresenta variações significativas, alternando entre ganhos e perdas. A partir do terceiro trimestre de 2023, observa-se um aumento nas perdas, indicando possíveis desinvestimentos ou reavaliações de investimentos.
Imposto de Renda Diferido: O imposto de renda diferido exibe flutuações consideráveis, com valores positivos e negativos. A partir do terceiro trimestre de 2023, observa-se um padrão de valores negativos mais expressivos, o que pode indicar mudanças nas políticas fiscais ou na base tributável.
Amortização de Ativos ROU e Alteração de Passivos de Arrendamento Operacional: Esta linha apresenta valores relativamente estáveis, com pequenas flutuações ao longo do período. A partir do quarto trimestre de 2023, observa-se um aumento nos valores, possivelmente relacionado a novas operações de arrendamento.
Outros Itens que Não em Dinheiro: Os outros itens que não em dinheiro apresentam valores geralmente baixos, com algumas flutuações trimestrais. A partir do terceiro trimestre de 2023, observa-se um aumento nos valores, indicando possíveis ajustes contábeis.
Recebíveis: Os recebíveis apresentam flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2023, observa-se um padrão de valores negativos mais expressivos, o que pode indicar uma redução na cobrança de contas a receber.
Inventários: Os inventários apresentam flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores negativos mais expressivos, o que pode indicar uma redução nos níveis de estoque.
Despesas Pré-pagas e Outras: As despesas pré-pagas e outras apresentam flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores negativos mais expressivos, o que pode indicar uma redução nos pagamentos antecipados.
Outros Ativos: Os outros ativos apresentam flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores negativos mais expressivos, o que pode indicar uma redução em outros ativos.
Contas a Pagar e Passivos Acumulados: As contas a pagar e passivos acumulados apresentam flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores positivos mais expressivos, o que pode indicar um aumento nas obrigações de curto prazo.
Receita Diferida: A receita diferida apresenta flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores positivos mais expressivos, o que pode indicar um aumento na receita reconhecida em períodos futuros.
Outros Passivos de Longo Prazo: Os outros passivos de longo prazo apresentam flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores positivos mais expressivos, o que pode indicar um aumento nas obrigações de longo prazo.
Variações dos Ativos e Passivos Operacionais, Líquidas do Efeito das Atividades Adquiridas: Esta linha apresenta flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores negativos mais expressivos, o que pode indicar uma redução no capital de giro.
Ajustes para Conciliar o Lucro Líquido com o Caixa Líquido Fornecido pelas Atividades Operacionais: Os ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais apresentam flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um padrão de valores positivos mais expressivos, o que pode indicar um aumento no caixa gerado pelas operações.
Caixa Líquido Fornecido pelas Atividades Operacionais: O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais demonstra uma tendência de aumento ao longo do período analisado, com flutuações trimestrais. Observa-se um aumento notável a partir do terceiro trimestre de 2023, mantendo-se em patamares elevados até o final do período.
Caixa Líquido Utilizado para Atividades de Investimento: O caixa líquido utilizado para atividades de investimento apresenta flutuações significativas, com valores predominantemente negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um aumento nos valores negativos, indicando um aumento nos investimentos.
Caixa Líquido Fornecido pelas Atividades de Financiamento (usado para): O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento apresenta flutuações significativas, com valores predominantemente negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um aumento nos valores negativos, indicando um aumento no uso de recursos de financiamento.
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa: O aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa apresenta flutuações significativas, com valores positivos e negativos. A partir do quarto trimestre de 2024, observa-se um aumento nos valores positivos, indicando um aumento no saldo de caixa.

Em resumo, os dados financeiros trimestrais indicam uma empresa com um desempenho financeiro geralmente positivo, com um lucro líquido crescente e um caixa operacional robusto. No entanto, é importante monitorar as flutuações em outras áreas, como investimentos e financiamentos, para garantir a sustentabilidade do crescimento a longo prazo.

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Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais

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