Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

A análise dos dados demonstra um crescimento consistente no imobilizado ao longo do período de cinco anos. O custo total do imobilizado aumentou de US$ 1.005.075 mil em 2020 para US$ 1.374.932 mil em 2024.

Dentro do imobilizado, o equipamento e software de uso interno representam a parcela mais significativa, apresentando um aumento constante de US$ 655.568 mil em 2020 para US$ 875.399 mil em 2024. Os arrendamentos, construções e benfeitorias também exibiram um crescimento notável, passando de US$ 129.155 mil para US$ 245.669 mil no mesmo período.

Os ativos de capital em processo apresentaram flutuações, com um aumento inicial de US$ 10.774 mil em 2020 para US$ 21.670 mil em 2022, seguido por uma diminuição para US$ 14.879 mil em 2024. Os demais componentes do imobilizado, como edifícios, terra e móveis e utensílios, também demonstraram crescimento, embora em magnitudes menores.

A depreciação e amortização acumuladas aumentaram continuamente, de -US$ 693.950 mil em 2020 para -US$ 916.732 mil em 2024, refletindo o uso e o desgaste dos ativos.

O imobilizado líquido, calculado como o custo do imobilizado menos a depreciação e amortização acumuladas, apresentou uma trajetória ascendente, passando de US$ 311.125 mil em 2020 para US$ 458.200 mil em 2024. Este aumento indica um crescimento do valor contábil dos ativos fixos da entidade.

Tendências Gerais

Observa-se uma tendência geral de expansão do imobilizado, impulsionada principalmente pelo aumento nos investimentos em equipamento e software, bem como em arrendamentos e construções.

Variações Significativas

O crescimento mais expressivo ocorreu em arrendamentos, construções e benfeitorias, indicando um possível investimento em novas instalações ou expansão das existentes.

Impacto da Depreciação

O aumento contínuo da depreciação acumulada é consistente com o uso dos ativos e a aplicação dos princípios contábeis.

Imobilizado Líquido

O crescimento do imobilizado líquido sugere que os investimentos em ativos fixos estão contribuindo para o aumento do patrimônio líquido da entidade.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma flutuação na razão média de idade, com um aumento de 73.11% em 2020 para 74.55% em 2021, seguido por uma diminuição consistente para 71.16% em 2022, 70.71% em 2023 e 69.59% em 2024. Essa redução sugere uma renovação gradual da base de ativos ou uma mudança na composição dos mesmos.

A vida útil total estimada apresentou um aumento de 14 anos em 2020 e 2021, atingindo 16 anos em 2022, para então retornar a 15 anos em 2023 e 14 anos em 2024. Essa variação pode indicar revisões nas estimativas de durabilidade dos ativos, possivelmente influenciadas por fatores como manutenção, avanços tecnológicos ou mudanças nas condições de uso.

A idade estimada, calculada desde a compra, manteve-se relativamente estável em 10 anos em 2020 e 2021, aumentando para 11 anos em 2022 e 2023, e diminuindo para 9 anos em 2024. Essa trajetória acompanha a flutuação da razão média de idade, reforçando a ideia de uma renovação ou substituição de ativos.

A vida restante estimada permaneceu em 4 anos de 2020 a 2023, com uma ligeira variação para 5 anos em 2022, e retornando a 4 anos em 2024. A estabilidade desse indicador, apesar das mudanças na idade e na vida útil total estimada, sugere uma política consistente de substituição de ativos ou uma gestão eficaz da depreciação.

Razão média de idade

Demonstra uma tendência de queda ao longo do período, indicando uma possível renovação da base de ativos.

Vida útil total estimada

Apresenta flutuações, com um pico em 2022, sugerindo revisões nas estimativas de durabilidade.

Idade estimada

Segue um padrão semelhante à razão média de idade, com um aumento seguido de uma diminuição.

Vida restante estimada

Mantém-se relativamente constante, indicando uma gestão consistente da depreciação ou substituição de ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente na depreciação e amortização acumuladas, passando de 693.950 milhares de dólares em 2020 para 916.732 milhares de dólares em 2024. Este aumento sugere um investimento contínuo em ativos fixos, refletido também no crescimento do imobilizado, custo.

O imobilizado, custo, apresentou uma trajetória ascendente, iniciando em 1.005.075 milhares de dólares em 2020 e atingindo 1.374.932 milhares de dólares em 2024. A taxa de crescimento, embora constante, demonstra um investimento significativo em ativos de longo prazo. A terra, por sua vez, apresentou um aumento mais modesto, de 55.848 milhares de dólares em 2020 para 57.687 milhares de dólares em 2024, indicando que a expansão não está primariamente focada em aquisição de terrenos.

A razão média de idade dos ativos apresentou uma flutuação ao longo do período. Em 2020, a razão era de 73,11%, aumentando para 74,55% em 2021. Contudo, a partir de 2022, a razão começou a diminuir, atingindo 69,59% em 2024. Esta redução na razão média de idade pode indicar a substituição de ativos mais antigos por novos, ou um investimento em ativos com maior vida útil, contribuindo para a renovação do parque de ativos.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Apresenta crescimento constante, indicando o uso contínuo de ativos fixos.

Imobilizado, Custo

Demonstra investimento significativo e contínuo em ativos de longo prazo.

Terra

Apresenta crescimento modesto, sugerindo que a expansão não depende primariamente da aquisição de terrenos.

Razão Média de Idade

Inicialmente crescente, mas com tendência de queda a partir de 2022, possivelmente devido à renovação do parque de ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um crescimento contínuo no imobilizado, custo, indicando investimentos regulares em ativos de longo prazo. Este crescimento, embora constante, apresenta uma aceleração notável entre 2022 e 2024.

O valor da terra demonstra estabilidade, com variações anuais mínimas. A pequena elevação observada em cada ano sugere uma valorização gradual, mas de impacto limitado no conjunto dos ativos.

As despesas de depreciação e amortização do ativo imobilizado apresentam flutuações. Após um aumento inicial entre 2020 e 2021, houve uma ligeira diminuição em 2022, seguida de um aumento mais expressivo em 2023 e 2024. Este padrão pode estar relacionado à entrada em operação de novos ativos e à revisão das políticas de depreciação.

A vida útil total estimada dos ativos demonstra uma variação. Inicialmente estável em 14 anos, houve um aumento para 16 anos em 2022, seguido por uma redução para 15 anos em 2023 e um retorno a 14 anos em 2024. Esta variação pode indicar ajustes nas estimativas de durabilidade dos ativos, possivelmente influenciados por avanços tecnológicos ou mudanças nas condições de uso.

Imobilizado, custo

Apresenta um crescimento constante, com aceleração nos últimos dois anos, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

Terra

Mantém-se relativamente estável, com pequenas valorizações anuais.

Despesas de depreciação e amortização do ativo imobilizado

Exibe flutuações, com um aumento significativo nos anos de 2023 e 2024, possivelmente relacionado à entrada em operação de novos ativos.

Vida útil total estimada

Demonstra variações, sugerindo ajustes nas estimativas de durabilidade dos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na depreciação e amortização acumuladas, passando de US$ 693.950 mil em 2020 para US$ 916.732 mil em 2024. Este crescimento sugere um investimento contínuo em ativos que estão sendo depreciados ao longo do tempo.

As despesas de depreciação e amortização do ativo imobilizado apresentaram uma flutuação inicial, com uma ligeira diminuição de 2020 para 2022, seguida por um aumento notável em 2023 e 2024, atingindo US$ 96.900 mil. Este padrão pode indicar a entrada em operação de novos ativos ou uma mudança na política de depreciação.

A idade estimada dos ativos, medida em anos desde a compra, permaneceu relativamente estável em 10 anos entre 2020 e 2022, aumentando para 11 anos em 2023 e diminuindo para 9 anos em 2024. A redução na idade média em 2024 pode ser atribuída à aquisição de novos ativos, renovando a base de ativos da organização.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Apresenta uma trajetória ascendente constante, indicando um acúmulo progressivo de depreciação e amortização ao longo do tempo.

Despesas de Depreciação e Amortização

Demonstra uma variação, com um pico de despesas em 2023 e 2024, possivelmente relacionado a novos investimentos ou ajustes contábeis.

Idade Estimada dos Ativos

Exibe uma estabilidade inicial seguida por uma renovação da base de ativos, conforme evidenciado pela diminuição da idade média em 2024.

Em resumo, os dados indicam um padrão de investimento contínuo em ativos, com um aumento correspondente na depreciação acumulada. A flutuação nas despesas de depreciação e a renovação da base de ativos sugerem uma gestão ativa do ciclo de vida dos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos componentes do balanço patrimonial e da demonstração do resultado. Observa-se um crescimento geral no imobilizado líquido ao longo do período analisado, com um aumento notável entre 2022 e 2024. Este crescimento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

A terra, um componente do imobilizado, demonstra um aumento constante, embora mais moderado, em seu valor ao longo dos anos. Este incremento pode indicar aquisições de terrenos ou reavaliações.

As despesas de depreciação e amortização do ativo imobilizado apresentaram uma trajetória ascendente, com um aumento mais expressivo em 2023 e 2024. Este aumento pode ser atribuído ao maior volume de ativos imobilizados, bem como a mudanças nas políticas de depreciação ou à entrada em operação de novos ativos.

A vida útil restante estimada dos ativos imobilizados permaneceu relativamente estável em 4 anos, com uma exceção em 2022, quando foi reportada em 5 anos. A estabilidade na vida útil restante sugere uma consistência na avaliação da durabilidade dos ativos.

Imobilizado Líquido

Apresenta uma tendência de crescimento constante, indicando expansão da capacidade produtiva ou investimentos em ativos de longo prazo.

Terra

Demonstra um aumento gradual, possivelmente devido a aquisições ou reavaliações.

Despesas de Depreciação e Amortização

Registram um aumento significativo em 2023 e 2024, possivelmente relacionado ao aumento do imobilizado e/ou mudanças nas políticas de depreciação.

Vida Útil Restante Estimada

Mantém-se relativamente constante, sugerindo uma avaliação consistente da durabilidade dos ativos.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em fase de investimento e crescimento, com um aumento contínuo no imobilizado e um acompanhamento das despesas de depreciação. A estabilidade na vida útil restante estimada dos ativos sugere uma gestão prudente dos ativos de longo prazo.