Valor acrescentado económico (EVA)
EVA é marca registrada da Stern Stewart.
O valor acrescentado económico ou lucro económico é a diferença entre receitas e custos, em que os custos incluem não só as despesas, mas também o custo de capital.
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Lucro econômico
Cadence Design Systems Inc., lucro econômicocálculo
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Custo de capital. Ver Detalhes »
3 Capital investido. Ver Detalhes »
4 2024 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo de capital × Capital investido
= – × =
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
Cadence Design Systems Inc., NOPATcálculo
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Eliminação de despesas com impostos diferidos. Ver Detalhes »
2 Acréscimo de aumento (redução) da provisão para créditos de liquidação duvidosa.
3 Adição de aumento (redução) da receita diferida.
4 Adição de aumento (diminuição) no saldo dos planos de reestruturação.
5 Adição do aumento (redução) do equivalência patrimonial ao lucro líquido.
6 2024 cálculo
Despesa com juros sobre arrendamentos operacionais capitalizados = Responsabilidade por leasing operacional × Taxa de desconto
= × =
7 2024 cálculo
Benefício fiscal da despesa com juros = Despesa de juros ajustada × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =
8 Adição da despesa com juros após impostos ao lucro líquido.
9 2024 cálculo
Despesa fiscal (benefício) de rendimentos de investimento = Rendimentos de investimentos, antes de impostos × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =
10 Eliminação de rendimentos de investimento após impostos.
- Lucro líquido
- Observa-se uma trajetória de crescimento sustentado no lucro líquido ao longo do período de análise. Em 2020, o resultado foi de aproximadamente US$ 590,6 milhões, evoluindo para cerca de US$ 695,9 milhões em 2021 e atingindo aproximadamente US$ 848,9 milhões em 2022. Houve uma expansão significativa nos anos seguintes, com o valor chegando a aproximadamente US$ 1,04 bilhão em 2023 e ultrapassando US$ 1,05 bilhão em 2024. Esse padrão indica uma tendência positiva consistente na rentabilidade da empresa, refletindo potencialmente melhorias operacionais, incremento de receitas ou eficiência nas despesas.
- Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
- De maneira semelhante ao lucro líquido, o NOPAT demonstra crescimento ao longo dos anos, passando de aproximadamente US$ 708,4 milhões em 2020 para cerca de US$ 761,2 milhões em 2021, atingindo aproximadamente US$ 882,6 milhões em 2022. Nos anos seguintes, a evolução também foi positiva, chegando a aproximadamente US$ 1,00 bilhão em 2023 e cerca de US$ 1,03 bilhão em 2024. Esses dados indicam melhorias na eficiência operacional, além de contribuições positivas na geração de valor pela empresa após os impostos, sustentando uma tendência de incremento consistente ao longo do período analisado.
Impostos operacionais de caixa
Cadence Design Systems Inc., impostos de exploração de caixacálculo
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Provisão para imposto de renda
- Nos últimos anos, há uma tendência de aumento na provisão para imposto de renda, partindo de aproximadamente US$ 42.104 mil em 2020 para uma previsão de US$ 340.335 mil em 2024. Este crescimento constante reflete um incremento na estimativa de obrigações fiscais, possivelmente relacionado ao aumento de lucros ou mudanças nas alíquotas fiscais. A elevação significativa entre 2021 e 2022 demonstra um aumento expressivo na provisão, sugerindo um incremento na base tributável ou alterações regulatórias que impactaram a obrigação fiscal.
- Impostos operacionais de caixa
- Após um crescimento substancial de US$ 72.956 mil em 2020 para US$ 119.672 mil em 2021, os impostos operacionais de caixa apresentam uma forte valorização ao longo dos anos seguintes, chegando a uma previsão de US$ 473.174 mil em 2024. Apesar de uma espécie de estabilização observada em 2022, o crescimento retoma em 2023 e 2024, indicando aumento na carga tributária operacional, influenciado pelo crescimento de receitas ou alterações na estrutura fiscal da operação. Essa evolução sugere maior impacto dos impostos no fluxo de caixa operacional, refletindo provavelmente uma expansão significativa nos negócios ou mudanças na legislação tributária que afetaram os recolhimentos fiscais.
Capital investido
Cadence Design Systems Inc., capital investidocálculo (Abordagem de financiamento)
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Adição de arrendamentos operacionais capitalizados.
2 Eliminação de impostos diferidos do ativo e passivo. Ver Detalhes »
3 Acréscimo de provisão para créditos de liquidação duvidosa.
4 Adição de receita diferida.
5 Adição de saldo de planos de reestruturação.
6 Adição de equivalência patrimonial ao patrimônio líquido.
7 Remoção de outras receitas abrangentes acumuladas.
8 Subtração de ativos de capital em processo.
9 Subtração de investimentos de curto prazo.
- Total de dívidas e arrendamentos reportados
- Ao longo do período analisado, observa-se um aumento significativo no total de dívidas e arrendamentos reportados. Em 2020, o valor era de aproximadamente US$ 495 milhões e apresentou uma redução em 2021, chegando a cerca de US$ 480 milhões. No entanto, a partir de 2022, ocorre um crescimento acelerado, atingindo cerca de US$ 924 milhões, e posteriormente fluindo para US$ 806 milhões em 2023 e chegando a aproximadamente US$ 2,63 bilhões em 2024. Essa tendência indica uma escalada expressiva na alavancagem financeira, especialmente nos últimos dois anos, o que pode refletir estratégias de financiamento para expansão ou aquisições.
- Patrimônio líquido
- O patrimônio líquido demonstra uma tendência de crescimento ao longo do período avaliado. De US$ 2,49 bilhões em 2020, houve aumento contínuo, atingindo US$ 2,74 bilhões em 2021, um leve incremento, e permanecendo relativamente estável em 2022. A partir de 2023, evidencia-se um crescimento mais acentuado, chegando a aproximadamente US$ 3,40 bilhões, e continuando a subir para cerca de US$ 4,67 bilhões em 2024. Este aumento reflete uma valorização dos ativos após o período, possibilitado por lucros acumulados ou emissões de ações, contribuindo para a solidez do patrimônio.
- Capital investido
- O capital investido acompanha uma trajetória de crescimento consistente ao longo do período. Em 2020, era de cerca de US$ 2,83 bilhões, elevando-se para aproximadamente US$ 3,14 bilhões em 2021 e chegando a US$ 3,68 bilhões em 2022. Entre 2023 e 2024, ocorre um aumento expressivo, atingindo US$ 4,06 bilhões e US$ 7,25 bilhões, respectivamente. O aumento acelerado no capital investido nos anos mais recentes indica uma forte expansão nas operações ou investimentos em ativos de longo prazo, possivelmente refletindo estratégias de crescimento agressivo.
Custo de capital
Cadence Design Systems Inc., custo de capitalCálculos
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31).
1 US$ em milhares
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31).
1 US$ em milhares
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31).
1 US$ em milhares
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 US$ em milhares
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 US$ em milhares
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Índice de spread econômico
Cadence Design Systems Inc., o rácio de spread económicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Capital investido2 | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de spread econômico3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de spread econômicoConcorrentes4 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2024 cálculo
Índice de spread econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de margem de lucro econômico
Cadence Design Systems Inc., índice de margem de lucro econômicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Receita | ||||||
| Mais: Aumento (redução) da receita diferida | ||||||
| Receita ajustada | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de margem de lucro econômico2 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de margem de lucro econômicoConcorrentes3 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 2024 cálculo
Índice de margem de lucro econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Receita ajustada
= 100 × ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.