Demonstração de resultados

A demonstração de resultados apresenta informações sobre os resultados financeiros das atividades comerciais de uma empresa durante um período de tempo. A demonstração de resultados comunica quanto de receita a empresa gerou durante um período e qual o custo que ela incorreu em conexão com a geração dessa receita.

Cadence Design Systems Inc., demonstração de resultados consolidada

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Produto e manutenção	4,213,509)	3,834,359)	3,340,197)	2,812,947)	2,536,617)
Serviços	427,755)	255,627)	221,521)	175,297)	146,274)
Receita	4,641,264)	4,089,986)	3,561,718)	2,988,244)	2,682,891)
Custo do produto e manutenção	(436,600)	(331,760)	(273,565)	(222,647)	(231,026)
Custo dos serviços	(210,902)	(103,281)	(98,058)	(84,359)	(74,472)
Custo da receita	(647,502)	(435,041)	(371,623)	(307,006)	(305,498)
Margem bruta	3,993,762)	3,654,945)	3,190,095)	2,681,238)	2,377,393)
Marketing e vendas	(757,483)	(690,319)	(604,224)	(560,262)	(516,460)
Pesquisa e desenvolvimento	(1,549,093)	(1,441,796)	(1,251,544)	(1,134,277)	(1,033,732)
Geral e administrativo	(282,283)	(242,430)	(242,116)	(189,018)	(154,425)
Amortização de intangíveis adquiridos	(30,375)	(18,162)	(18,470)	(19,640)	(18,009)
Reestruturação	(23,765)	(11,013)	(55)	1,048)	(9,215)
Resultado das operações	1,350,763)	1,251,225)	1,073,686)	779,089)	645,552)
Despesa com juros	(75,999)	(36,185)	(22,934)	(16,980)	(20,749)
Rendimentos de juros	62,484)	29,637)	10,099)	2,634)	3,817)
Ganhos (perdas) em investimentos	49,593)	34,602)	(5,427)	580)	(4,954)
Ganhos (perdas) em títulos do NQDC trust	11,145)	10,851)	(8,744)	6,163)	4,881)
Ganhos (perdas) cambiais	(965)	(5,490)	(459)	(2,789)	4,429)
Outras despesas, líquidas	(1,202)	(2,714)	(858)	(262)	(228)
Outras receitas (despesas), líquidas	121,055)	66,886)	(5,389)	6,326)	7,945)
Resultado antes da provisão para imposto de renda	1,395,819)	1,281,926)	1,045,363)	768,435)	632,748)
Provisão para imposto de renda	(340,335)	(240,782)	(196,411)	(72,480)	(42,104)
Lucro líquido	1,055,484)	1,041,144)	848,952)	695,955)	590,644)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Análise da Receita Total: Ao longo do período avaliado, houve um crescimento consistente na receita total, passando de aproximadamente US$ 2,68 bilhões em 2020 para cerca de US$ 4,64 bilhões em 2024, representando uma taxa de crescimento anual constante. Este aumento sugere uma expansão sustentável das operações da empresa e maior demanda pelos produtos e serviços oferecidos.
Desempenho dos Produtos e Serviços: Os itens "Produto e manutenção" e "Serviços" apresentaram crescimento contínuo, com destaque para "Serviços", que teve maior incremento relativo, elevando-se de US$ 146 milhões em 2020 para aproximadamente US$ 428 milhões em 2024. Ambos contribuíram para o aumento da receita, refletindo uma estratégia de diversificação de fontes de receita.
Margem Bruta: A margem bruta, em valor absoluto, também cresceu ao longo do período, passando de cerca de US$ 2,37 bilhões em 2020 para aproximadamente US$ 3,99 bilhões em 2024. Este incremento indica uma melhora na eficiência operacional e na gestão de custos relacionados à produção e prestação dos serviços.
Custos e Despesas: Os custos relacionados ao produto, manutenção e serviços aumentaram proporcionalmente à receita, refletindo a amplitude das operações. Destaca-se que o custo do produto e manutenção aumentou significativamente, o que pode estar associado à expansão ou à elevação dos custos de insumos. As despesas de marketing, vendas e pesquisa e desenvolvimento também cresceram, porém em uma proporção compatível com o crescimento da receita, sugerindo investimentos na sustentação da expansão de mercado e inovação.
Resultado Operacional: O resultado das operações apresentou uma evolução positiva, passando de US$ 645,55 milhões em 2020 para US$ 1,35 bilhão em 2024, indicando uma melhoria na rentabilidade operacional ao longo do período.
Custos Financeiros e Outras Receitas / Despesas: As despesas com juros aumentaram consideravelmente, de aproximadamente US$ 20,75 milhões em 2020 para US$ 75,99 milhões em 2024, indicando um aumento na alavancagem financeira. Por outro lado, as receitas com juros, ganhos em investimentos e outros ativos também cresceram, contribuindo positivamente para o resultado financeiro.
Resultado Antes do Imposto de Renda e Lucro Líquido: O resultado antes da provisão para imposto de renda cresceu de US$ 632,75 milhões em 2020 para US$ 1,40 bilhão em 2024, refletindo efetivamente a expansão operacional. O lucro líquido acompanha essa tendência, passando de US$ 590,64 milhões em 2020 para aproximadamente US$ 1,06 bilhão em 2024, evidenciando a sustentação da rentabilidade líquida mesmo com o aumento de despesas financeiras e fiscais.
Provisão para Imposto de Renda: O valor provisionado para imposto de renda aumentou em proporção ao crescimento do resultado, indicando maior carga tributária. Ainda assim, a lucratividade após impostos manteve uma trajetória ascendente.
Conclusão Geral: Nos anos analisados, observa-se uma trajetória de crescimento constante na receita, resultados operacionais e lucro líquido, sustentada por aumento na demanda por produtos e serviços e pela implementação de estratégias de expansão. Apesar do crescimento dos custos financeiros, a gestão eficiente de receitas e despesas permitiu manter elevados níveis de rentabilidade.

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

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