Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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- Dados financeiros selecionados desde 2005
- Índice de margem de lucro operacional desde 2005
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Oracle Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-05-31), 10-Q (Data do relatório: 2025-02-28), 10-Q (Data do relatório: 2024-11-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-08-31), 10-K (Data do relatório: 2024-05-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-02-29), 10-Q (Data do relatório: 2023-11-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-08-31), 10-K (Data do relatório: 2023-05-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-02-28), 10-Q (Data do relatório: 2022-11-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-08-31), 10-K (Data do relatório: 2022-05-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-02-28), 10-Q (Data do relatório: 2021-11-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-08-31), 10-K (Data do relatório: 2021-05-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-02-28), 10-Q (Data do relatório: 2020-11-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-08-31), 10-K (Data do relatório: 2020-05-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-02-29), 10-Q (Data do relatório: 2019-11-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-08-31).
Ao analisar os dados trimestrais, observa-se uma tendência de forte volatilidade na geração de caixa operacional, evidenciada por oscilações significativas no caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais. Períodos de alta, como o último trimestre de 2023, demonstram uma melhora substancial na entrada de caixa, enquanto outros períodos, como o quarto trimestre de 2021, apresentam quedas expressivas. Isso indica uma variação considerável na capacidade da operação gerar caixa ao longo do tempo.
Avaliando as despesas e receitas de investimento, há um aumento expressivo nos desembolsos líquidos de caixa relacionados a aquisições, investimentos e vendas de títulos, com destaque para os grandes valores negativos em certos períodos, particularmente no primeiro semestre de 2024, sugerindo uma intensificação na estratégia de expansão ou aquisição de ativos. Os recebimentos provenientes da venda de títulos e valores mobiliários também apresentam picos relevantes em alguns períodos, reforçando a atividade de desinvestimento em determinados momentos.
As atividades de financiamento refletem uma forte pressão de saída de caixa, com pagamentos de recompras de ações e pagamento de dividendos sendo consistentes e elevados ao longo do período, indicando uma estratégia de retorno aos acionistas que consome fluxo de caixa. Os valores de recompra de ações permanecem elevados, muitas vezes superiores às emissões, ocasionando uma redução líquida de caixa de fonte de financiamento.
Além disso, há períodos marcantes de elevado fluxo negativo devido ao pagamento de títulos e contratos de empréstimo, como no final de 2023, contribuindo para a redução do caixa total. Os efeitos cambiais também influenciam o caixa, muitas vezes agravando ou amenizando o saldo final, como evidenciado por oscilações positivas e negativas nos efeitos cambiais ao longo do tempo.
Por fim, o saldo de caixa e equivalentes apresenta grande volatilidade, com momentos de forte aumento, frequentemente associados a operações de financiamento e emissão de títulos, e períodos de redução acentuada após desembolsos significativos em atividades de investimento ou pagamento de dívidas. Essa dinâmica demonstra uma estratégia de gerenciamento de caixa que busca equilibrar financiamento, investimentos e retorno aos acionistas, embora com alta instabilidade ao longo do período analisado.