Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Synopsys Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhares

3 meses encerrados	30 de abr. de 2025	31 de jan. de 2025	31 de out. de 2024	31 de jul. de 2024	30 de abr. de 2024	31 de jan. de 2024	31 de out. de 2023	31 de jul. de 2023	30 de abr. de 2023	31 de jan. de 2023	31 de out. de 2022	31 de jul. de 2022	30 de abr. de 2022	31 de jan. de 2022	31 de out. de 2021	31 de jul. de 2021	30 de abr. de 2021	31 de jan. de 2021	31 de out. de 2020	31 de jul. de 2020	30 de abr. de 2020	31 de jan. de 2020	31 de out. de 2019	31 de jul. de 2019	30 de abr. de 2019	31 de jan. de 2019
Lucro líquido	345,110)	297,411)	1,095,620)	404,894)	289,089)	446,207)	346,495)	333,055)	269,948)	268,627)	151,557)	219,646)	293,892)	313,341)	201,137)	198,392)	194,802)	162,028)	196,555)	252,911)	109,920)	104,061)	160,714)	99,929)	118,210)	153,514)
Amortização e depreciação	48,904)	47,934)	114,916)	56,263)	60,998)	62,888)	67,087)	63,111)	59,628)	57,294)	58,697)	57,746)	50,277)	61,685)	52,402)	51,208)	49,438)	50,628)	50,830)	54,078)	52,846)	52,232)	49,543)	49,292)	51,011)	51,830)
Redução dos ativos de direito de uso de arrendamento operacional	26,255)	25,473)	25,077)	24,017)	23,803)	24,376)	25,058)	24,574)	24,170)	23,903)	23,561)	23,568)	21,402)	21,010)	21,725)	22,209)	21,737)	20,974)	20,310)	23,072)	16,312)	23,201)	—)	—)	—)	—)
Amortização de custos capitalizados para obtenção de contratos de receita	12,939)	12,466)	16,516)	19,159)	19,186)	18,726)	20,513)	22,089)	20,738)	18,850)	18,588)	19,864)	17,837)	16,737)	17,725)	16,498)	15,467)	15,008)	16,334)	16,572)	14,517)	13,762)	16,520)	17,805)	15,632)	12,793)
Remuneração baseada em ações	201,723)	186,463)	152,290)	181,539)	177,835)	180,652)	141,343)	144,464)	143,258)	134,227)	125,592)	127,605)	110,061)	95,771)	96,742)	85,162)	79,586)	83,782)	78,429)	61,837)	56,435)	51,883)	40,175)	39,452)	36,914)	38,460)
Provisão para perdas com crédito	6,021)	9,919)	5,028)	4,709)	3,928)	6,059)	7,995)	5,803)	2,434)	3,700)	1,039)	—)	(9,794)	5,278)	4,702)	3,762)	2,574)	7,477)	6,000)	4,893)	5,121)	4,861)	2,719)	5,000)	2,450)	1,500)
(Ganho) perda na venda de investimentos estratégicos	2,435)	—)	—)	—)	—)	(55,077)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho na venda do prédio	(51,385)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Perda (ganho) em alienações, líquida de custos de transação	8,299)	—)	(868,830)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortização dos custos de financiamento ponte	29,943)	10,468)	15,242)	11,350)	6,085)	1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortização dos custos de emissão de dívida	2,348)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Imposto de renda diferido	(98,095)	(139,075)	(130,809)	(105,986)	(69,522)	(101,332)	(44,984)	(40,971)	(59,595)	(65,495)	(42,756)	(3,101)	20,896)	(11,952)	(95,467)	(16,655)	3,761)	(20,222)	(37,152)	(36,693)	(19,987)	(17,694)	(72,956)	13,822)	(17,271)	(6,215)
Outros__________	(367)	186)	2,435)	(1,123)	(1,821)	(786)	4,646)	3,677)	437)	4,535)	(168)	2,877)	2,647)	4,832)	12,076)	3,591)	3,234)	(3,042)	3,569)	659)	467)	(370)	—)	(308)	(3,744)	—)
Contas a receber	(105,046)	30,948)	(162,619)	38,270)	140,460)	(119,571)	(290,943)	103,222)	246,649)	(237,360)	(129,604)	47,999)	296,899)	(466,684)	12,710)	31,359)	172,547)	(14,910)	(147,139)	(5,134)	161,831)	(246,364)	(97,945)	65,892)	232,527)	(209,049)
Inventários	16,086)	(55,852)	19,854)	(10,785)	365)	(60,883)	(45,833)	(29,271)	(40,038)	(8,610)	1,202)	(7,607)	(1,430)	9,155)	3,402)	(13,143)	(541)	(37,764)	(34,728)	4,941)	(19,676)	(5,561)	20,188)	10,927)	(34,531)	(15,827)
Pré-pago e outros ativos circulantes	(36,905)	(103,567)	(59,780)	(159,057)	(94,679)	(96,916)	(114,769)	(41,064)	49,792)	(355)	(33,908)	(53,658)	(2,114)	(303)	(39,973)	(16,229)	(33,683)	(12,289)	10,052)	(15,461)	(14,586)	8,697)	(11,555)	(19,677)	(8,520)	(10,027)
Outros ativos de longo prazo	7,436)	(43,494)	(31,096)	(32,608)	(32,455)	(72,096)	15,869)	(41,163)	(21,128)	(54,196)	4,775)	(11,357)	3,268)	(11,969)	(35,115)	(20,403)	(47,134)	(50,385)	(5,507)	(39,482)	(11,275)	(27,103)	(10,551)	(23,073)	(41,868)	(49,403)
Contas a pagar e passivos acumulados	71,122)	(313,651)	170,032)	159,618)	124,618)	(266,704)	121,922)	211,414)	(18,582)	(144,258)	12,290)	134,652)	42,215)	(223,223)	73,142)	148,789)	74,339)	(171,137)	69,460)	123,302)	53,825)	(132,814)	25,920)	115,292)	58,607)	(219,099)
Passivo de arrendamento operacional	(25,515)	(23,102)	(24,712)	(23,545)	(25,140)	(23,569)	(20,367)	(21,280)	(14,005)	(17,629)	(19,641)	(22,224)	(24,486)	(19,477)	(20,915)	(20,561)	(20,398)	(20,707)	(20,610)	(25,536)	(11,453)	(20,979)	—)	—)	—)	—)
Imposto de renda	(123,862)	86,992)	168,737)	(12,416)	(111,738)	(117,798)	74,154)	29,337)	44,171)	50,416)	62,383)	(26,493)	(40,801)	6,555)	58,269)	(21,028)	(20,612)	12,226)	7,992)	4,858)	(3,769)	5,039)	26,740)	25,096)	9,926)	(41,985)
Receita diferida	59,562)	(96,974)	54,917)	(98,888)	(34,422)	87,034)	17,875)	(207,475)	(4,937)	81,102)	159,898)	(69,823)	(30,812)	354,988)	7,997)	(31,184)	31,221)	152,291)	(12,244)	(25,394)	(10,609)	196,969)	71,737)	(28,986)	(66,523)	149,489)
Variações líquidas nos ativos e passivos operacionais, líquidas dos efeitos de aquisições e alienações	(137,122)	(518,700)	135,333)	(139,411)	(32,991)	(670,503)	(242,092)	3,720)	241,922)	(330,890)	57,395)	(8,511)	242,739)	(350,958)	59,517)	57,600)	155,739)	(142,675)	(132,724)	22,094)	144,288)	(222,116)	24,534)	145,471)	149,618)	(395,901)
Perda não realizada na liquidação do bloqueio do tesouro da taxa de juros	(121,643)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	(69,745)	(364,866)	(532,802)	50,517)	187,501)	(533,997)	(20,434)	226,467)	432,992)	(153,876)	241,948)	220,048)	456,065)	(157,597)	169,422)	223,375)	331,536)	11,930)	5,596)	146,512)	269,999)	(94,241)	60,535)	270,534)	234,610)	(297,533)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	275,365)	(67,455)	562,818)	455,411)	476,590)	(87,790)	326,061)	559,522)	702,940)	114,751)	393,505)	439,694)	749,957)	155,744)	370,559)	421,767)	526,338)	173,958)	202,151)	399,423)	379,919)	9,820)	221,249)	370,463)	352,820)	(144,019)
Produto de vencimentos de investimentos de curto prazo	15,777)	19,684)	40,496)	35,306)	38,600)	24,559)	26,296)	36,422)	36,746)	30,971)	22,849)	27,194)	27,216)	16,437)	11,722)	1,128)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda de investimentos de curto prazo	5,604)	16,411)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Compras de investimentos de curto prazo	(10,289)	(37,269)	(39,640)	(31,320)	(40,249)	(25,612)	(28,622)	(33,719)	(39,909)	(28,829)	(23,915)	(28,172)	(27,948)	(17,210)	(15,650)	(146,082)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda de investimentos estratégicos	—)	—)	—)	—)	—)	55,696)	1,244)	—)	1,513)	5,735)	—)	—)	—)	582)	—)	—)	—)	—)	—)	2,151)	—)	—)	—)	2,185)	4,176)	—)
Compras de investimentos estratégicos	(80)	(3,288)	(53)	(380)	(38)	(822)	—)	(435)	—)	—)	—)	—)	(2,000)	(5,000)	—)	(7,591)	—)	—)	—)	—)	(262)	(2,500)	(3,245)	—)	—)	—)
Compras de bens imobilizados, líquidas	(55,588)	(40,715)	(4,389)	(40,009)	(38,372)	(40,391)	(53,098)	(45,152)	(47,868)	(43,500)	(33,655)	(35,567)	(25,616)	(41,751)	(26,807)	(22,897)	(16,281)	(27,779)	(34,483)	(39,571)	(26,058)	(54,605)	(75,771)	(53,396)	(39,955)	(29,007)
Produto da venda de imóveis	74,279)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	—)	—)	—)	(17,390)	(71,730)	(67,827)	(246,368)	(10,000)	(41,324)	—)	(6,051)	(307,263)	(89,071)	(19,989)	(131,964)	(89,427)	44)	(74,670)	—)	(49,867)	(75,790)	(75,388)	(36,605)	—)	—)	—)
Produto da alienação de empresas, líquido de caixa alienado	46,274)	23,808)	1,446,578)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Capitalização de custos de desenvolvimento de software	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(957)	(623)	(624)	(523)	(905)	(571)	(494)	(459)	(253)	(253)	(1,011)	(1,010)	(905)	(1,065)	(1,065)	(2,014)	(754)	(754)	(737)
Outros__________	—)	(611)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(600)	—)	(600)	—)	—)	(800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	75,977)	(21,980)	1,442,992)	(53,793)	(111,789)	(54,397)	(300,548)	(53,841)	(91,465)	(36,247)	(41,295)	(345,313)	(117,990)	(68,025)	(163,158)	(265,122)	(17,290)	(103,460)	(35,493)	(88,192)	(103,175)	(133,558)	(117,635)	(51,965)	(36,533)	(29,744)
Produto da dívida, líquido dos custos de emissão	10,034,464)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto das linhas de crédito	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	80,000)	196,490)	—)	4,137)	3,680)	185,080)
Pagamento da dívida	—)	(1,289)	—)	(1,304)	—)	(1,303)	—)	(1,309)	—)	(1,294)	—)	(900)	—)	(75,938)	(6,424)	(8,443)	(7,500)	(5,694)	(4,661)	(105,781)	(174,687)	(3,750)	(3,751)	(153,750)	(253,750)	(112,812)
Pagamento dos custos de financiamento-ponte e de empréstimos a prazo	—)	—)	—)	(17,550)	(6,715)	(48,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Emissões de ações ordinárias	103,891)	14,417)	89,064)	28,037)	105,628)	9,483)	88,145)	32,033)	110,470)	22,338)	76,540)	40,706)	89,875)	30,835)	96,743)	10,773)	88,111)	15,092)	74,166)	24,876)	83,379)	14,982)	49,010)	24,002)	76,994)	6,358)
Pagamentos de impostos relacionados à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(41,906)	(124,966)	(58,970)	(65,994)	(65,247)	(147,330)	(42,439)	(82,131)	(24,743)	(92,095)	(24,875)	(48,004)	(4,341)	(96,785)	(34,659)	(49,627)	(5,073)	(49,591)	(15,240)	(49,880)	(2,863)	(14,242)	(4,834)	(39,136)	(2,580)	(10,593)
Resgate de participação não controladora resgatável	—)	(30,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Compra de contrato a termo de ações	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(45,000)	40,000)	(40,000)	40,000)	(40,000)	—)	(35,000)	50,000)	(50,000)	—)	20,000)	—)	(20,000)	20,000)	—)	(20,000)	—)
Compras de ações em tesouraria	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(300,000)	(300,000)	(300,000)	(260,724)	(382,734)	(217,266)	(290,000)	(210,000)	(214,999)	(140,000)	(195,211)	(202,871)	(42,078)	(20,000)	(100,000)	(80,000)	(120,000)	(100,000)	(80,000)	(29,185)
Outros__________	—)	—)	—)	—)	(1,096)	—)	—)	—)	(122)	—)	—)	(704)	—)	(2,709)	—)	(3,375)	(1,000)	—)	(1,316)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(762)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	10,096,449)	(141,838)	30,094)	(56,811)	32,570)	(187,150)	(254,294)	(351,407)	(214,395)	(376,775)	(291,069)	(266,168)	(164,466)	(394,597)	(159,339)	(225,672)	(70,673)	(293,064)	10,870)	(130,785)	(114,171)	93,480)	(59,575)	(264,747)	(275,656)	38,086)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	17,862)	(9,676)	3,339)	3,035)	(6,897)	9,320)	(17,976)	(12,711)	(7,967)	35,675)	(27,141)	(18,200)	(18,235)	(1,720)	(616)	(3,472)	(3,544)	10,001)	8,454)	13,124)	(6,437)	2,013)	(2,193)	1,882)	(1,789)	4,882)
Variação líquida de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	10,465,653)	(240,949)	2,039,243)	347,842)	390,474)	(320,017)	(246,757)	141,563)	389,113)	(262,596)	34,000)	(189,987)	449,266)	(308,598)	47,446)	(72,499)	434,831)	(212,565)	185,982)	193,570)	156,136)	(28,245)	41,846)	55,633)	38,842)	(130,795)

Ao analisar os dados trimestrais, observa-se um padrão de alta e volatilidade significativa nos lucros líquidos ao longo do período, com picos notáveis em períodos específicos, como no início de 2022, que apresenta um aumento expressivo, indicando possível ganho extraordinário ou ganho de capital. Entretanto, essa variação extrema não é sustentada nos períodos seguintes, sugerindo que o desempenho lucros foi influenciado por eventos pontuais.

A amortização e depreciação exibem uma tendência de incremento ao longo do tempo, especialmente no segundo semestre de 2022, o que pode indicar aquisições de ativos imobilizados ou atualização dos ativos existentes. Isso está relacionado com o aumento nos investimentos em bens e imóveis, que também apresentaram altos níveis de compras líquidas, particularmente em 2022 e 2023, refletindo uma estratégia de crescimento ou expansão de ativos físicos.

Os ativos relativos à redução de ativos de direito de uso de arrendamento operacional começaram a ser divulgados em períodos recentes, indicarando uma mudança na contabilização ou estratégia de arrendamento.

O item de provisão para perdas com crédito apresentou flutuações, com alguns períodos de valores negativos, especialmente nos anos de 2021 e 2022, o que indica recuperação de perdas ou ajustes positivos na provisão de crédito. Em geral, esses itens refletem a gestão do risco de crédito e de inadimplência.

Atividades relacionadas à venda de investimentos estratégicos e alienação de empresas resultaram em ganhos expressivos em alguns períodos, particularmente em 2022 e 2023, o que impactou significativamente o resultado operacional, embora também tenham ocorrido perdas relevantes, como as relacionadas à alienação de ativos de longo prazo e operações de alienação de imóveis, que contribuíram para resultados negativos em certos trimestres.

Os custos de financiamento apresentam aumento progressivo, especialmente no segundo semestre de 2022, compatível com o crescimento do endividamento, especialmente na linha de crédito visando o financiamento de aquisições, montante também refletido nos lucros de dívida líquidos elevados. Os pagamentos de dívidas indicam uma forte atividade de liquidação de passivos, com picos em certos períodos, impactando negativamente o caixa operacional e de financiamento.

O fluxo de caixa proveniente das atividades operacionais mostra uma trajetória de forte crescimento, embora marcado por períodos de linhas de efeito que causam impactos de alta volatilidade. A partir de 2023, há sinais de recuperação e de aumento do caixa líquido operacional, sugerindo maior eficiência ou crescimento sustentado nas operações.

As atividades de investimento revelam elevados desembolsos em aquisições de bens e imóveis, além de uma presença contínua na compra de investimentos de curto prazo, enquanto as alienações de ativos estratégicos, como imóveis e participações em empresas, contribuíram para a geração de caixa substancial em determinados períodos, especialmente em 2022 e 2023.

O endividamento líquido em moeda de longo prazo indica uma estratégia de captação de recursos através de linhas de crédito e emissão de dívidas, com aumentos relevantes ao longo do período, culminando em um saldo considerável até o final da série de dados. Os resultados de câmbio também impactaram positivamente o caixa, especialmente em períodos de fortalecimento da moeda local.

Na atividade de financiamento, houve grande variação líquida, com períodos de captação de recursos por emissão de ações ou dívidas, e outros de pagamento de dívidas, refletindo uma estratégia de estruturação de capital que equilibra captação de recursos e recompra ou quitação de obrigações existentes. Em 2024 e 2025, observa-se uma tendência de aumento na emissão de ações e manutenção de dívidas elevadas, indicando potencial foco em crescimento ou reestruturação de capital.

Por fim, as variações cambiais exercem impacto relevante sobre o caixa, às vezes impulsionando ganhos, outras vezes contribuindo para perdas, refletindo a exposição cambial da operação. O patrimônio líquido e o caixa final apresentam grande volatilidade de acordo com os fluxos de caixa das atividades e os eventos extraordinários do período analisado.

Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais

Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais