Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Applied Materials Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhões

3 meses encerrados	27 de abr. de 2025	26 de jan. de 2025	27 de out. de 2024	28 de jul. de 2024	28 de abr. de 2024	28 de jan. de 2024	29 de out. de 2023	30 de jul. de 2023	30 de abr. de 2023	29 de jan. de 2023	30 de out. de 2022	31 de jul. de 2022	1 de mai. de 2022	30 de jan. de 2022	31 de out. de 2021	1 de ago. de 2021	2 de mai. de 2021	31 de jan. de 2021	25 de out. de 2020	26 de jul. de 2020	26 de abr. de 2020	26 de jan. de 2020	27 de out. de 2019	28 de jul. de 2019	28 de abr. de 2019	27 de jan. de 2019
Lucro líquido	2,137)	1,185)	1,731)	1,705)	1,722)	2,019)	2,004)	1,560)	1,575)	1,717)	1,591)	1,606)	1,536)	1,792)	1,712)	1,716)	1,330)	1,130)	1,131)	841)	755)	892)	698)	571)	666)	771)
Depreciação e amortização	103)	105)	110)	95)	96)	91)	130)	136)	129)	120)	123)	108)	111)	102)	105)	98)	97)	94)	97)	94)	91)	94)	92)	89)	94)	88)
Indenização e encargos relacionados	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(4)	(1)	—)	1)	148)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Remuneração baseada em ações	159)	195)	141)	132)	134)	170)	115)	114)	113)	148)	99)	95)	101)	118)	74)	81)	84)	107)	73)	70)	71)	93)	66)	67)	65)	65)
Imposto de renda diferido	4)	668)	(248)	(179)	(134)	(72)	198)	(38)	(115)	(21)	(14)	47)	(257)	1)	36)	20)	(4)	28)	(18)	79)	(11)	30)	(8)	8)	8)	41)
Outros__________	(109)	95)	246)	48)	(12)	(235)	(149)	15)	167)	7)	22)	22)	(24)	16)	(40)	(15)	(15)	—)	5)	33)	7)	15)	—)	(10)	(10)	1)
Contas a receber	(189)	(764)	(264)	(192)	(78)	465)	65)	286)	(131)	683)	(1,112)	(67)	(478)	548)	(1,131)	(447)	(330)	(81)	(156)	(179)	54)	(146)	(160)	(107)	181)	(121)
Inventários	(155)	(80)	147)	123)	(45)	79)	84)	131)	114)	(122)	(426)	(464)	(483)	(217)	(192)	(64)	(128)	(21)	48)	(217)	(254)	2)	66)	138)	26)	18)
Outros ativos circulantes e não circulantes	(145)	115)	(66)	201)	114)	38)	(75)	(86)	4)	109)	3)	11)	(377)	347)	(587)	(18)	(91)	94)	(18)	(31)	(13)	(99)	7)	(84)	(85)	76)
Contas a pagar e despesas acumuladas	337)	(429)	301)	235)	284)	(539)	303)	172)	(46)	(567)	195)	335)	253)	(393)	311)	309)	180)	(335)	84)	161)	88)	(6)	90)	72)	(96)	(313)
Responsabilidades contratuais	39)	(397)	107)	131)	(536)	172)	(522)	124)	291)	(60)	314)	211)	193)	321)	388)	(18)	134)	251)	(69)	55)	(66)	64)	(94)	37)	37)	155)
Imposto de renda a pagar	(573)	200)	343)	63)	(145)	128)	(565)	149)	181)	215)	56)	(430)	(133)	(34)	468)	18)	(82)	(8)	113)	(86)	(60)	23)	96)	1)	(94)	41)
Outros passivos	(37)	32)	27)	23)	(8)	9)	(33)	20)	10)	41)	6)	(5)	(27)	61)	5)	6)	11)	14)	25)	47)	(27)	25)	(27)	5)	8)	12)
Variações de ativos e passivos operacionais	(723)	(1,323)	595)	584)	(414)	352)	(743)	796)	423)	299)	(964)	(409)	(1,052)	633)	(738)	(214)	(306)	(86)	27)	(250)	(278)	(137)	(22)	62)	(23)	(132)
Ajustes necessários para conciliar o lucro líquido com o caixa fornecido pelas atividades operacionais	(566)	(260)	844)	680)	(330)	306)	(449)	1,023)	717)	553)	(734)	(137)	(1,121)	866)	(564)	(30)	(143)	291)	184)	26)	(120)	95)	128)	216)	134)	63)
Caixa fornecido pelas atividades operacionais	1,571)	925)	2,575)	2,385)	1,392)	2,325)	1,555)	2,583)	2,292)	2,270)	857)	1,469)	415)	2,658)	1,148)	1,686)	1,187)	1,421)	1,315)	867)	635)	987)	826)	787)	800)	834)
Investimentos	(510)	(381)	(407)	(297)	(257)	(229)	(309)	(255)	(255)	(287)	(223)	(210)	(210)	(144)	(206)	(137)	(204)	(121)	(162)	(87)	(71)	(102)	(97)	(93)	(118)	(133)
Caixa pago por aquisições, líquido de caixa adquirido	(1)	(28)	—)	—)	—)	—)	—)	(7)	2)	(20)	—)	(441)	—)	—)	—)	—)	—)	(12)	—)	(80)	(27)	—)	—)	(5)	(23)	—)
Produto da venda de ativos	33)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto de vendas e vencimentos de investimentos	1,921)	1,223)	956)	382)	582)	531)	297)	302)	255)	414)	350)	374)	321)	318)	447)	400)	266)	358)	366)	353)	667)	368)	555)	479)	442)	464)
Compras de investimentos	(1,222)	(1,711)	(1,620)	(745)	(474)	(749)	(477)	(465)	(324)	(406)	(317)	(339)	(524)	(312)	(828)	(457)	(281)	(441)	(345)	(178)	(404)	(428)	(544)	(543)	(430)	(397)
Caixa (usado em) fornecido pelas atividades de investimento	221)	(897)	(1,071)	(660)	(149)	(447)	(489)	(425)	(322)	(299)	(190)	(616)	(413)	(138)	(587)	(194)	(219)	(216)	(141)	8)	165)	(162)	(86)	(162)	(129)	(66)
Endividamento contraído, líquido dos custos de emissão	—)	—)	—)	694)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,481)	1,498)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos de dívidas	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2,882)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da emissão de papel comercial	100)	200)	101)	100)	100)	100)	99)	297)	297)	298)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Reembolsos de papel comercial	(100)	(200)	(100)	(100)	(100)	(100)	(200)	(300)	(300)	(100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto de emissões de ações ordinárias	129)	—)	124)	—)	119)	—)	116)	—)	111)	—)	103)	—)	96)	—)	89)	—)	86)	—)	83)	—)	76)	15)	72)	—)	73)	—)
Recompra de ações ordinárias	(1,670)	(1,318)	(1,442)	(861)	(820)	(700)	(700)	(439)	(800)	(250)	(1,500)	(1,000)	(1,800)	(1,803)	(1,500)	(1,500)	(750)	—)	(50)	(200)	(199)	(200)	(500)	(528)	(625)	(750)
Pagamentos de retenção de impostos para prêmios de capital investido	(35)	(142)	(33)	(25)	(41)	(192)	(14)	(11)	(18)	(136)	(7)	(3)	(21)	(235)	(7)	(12)	(17)	(142)	(6)	(3)	(10)	(153)	(3)	(3)	(6)	(74)
Pagamento de dividendos aos acionistas	(325)	(326)	(329)	(331)	(266)	(266)	(268)	(268)	(219)	(220)	(223)	(225)	(211)	(214)	(216)	(219)	(202)	(201)	(200)	(202)	(193)	(192)	(194)	(196)	(189)	(192)
Pagamentos dos custos de emissão de dívida	(2)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Reembolsos do capital das locações financeiras	—)	—)	(90)	1)	(14)	1)	1)	1)	1)	(10)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Caixa fornecido por (utilizado em) atividades de financiamento	(1,903)	(1,786)	(1,769)	(522)	(1,022)	(1,157)	(966)	(720)	(928)	(418)	(1,627)	(1,228)	(1,936)	(2,252)	(1,634)	(1,731)	(883)	(343)	(173)	(1,806)	1,172)	(530)	(625)	(727)	(747)	(1,016)
Aumento (redução) de caixa, equivalentes de caixa e equivalentes de caixa restritos	(111)	(1,758)	(265)	1,203)	221)	721)	100)	1,438)	1,042)	1,553)	(960)	(375)	(1,934)	268)	(1,073)	(239)	85)	862)	1,001)	(931)	1,972)	295)	115)	(102)	(76)	(248)

Ao analisar os dados financeiros trimestrais apresentados, observa-se que o lucro líquido apresentou uma tendência de crescimento ao longo do período considerado, atingindo seu ponto mais elevado próximo ao início de 2023, antes de uma redução acentuada no último trimestre de 2024. Essa evolução sugere uma melhora na rentabilidade operacional ao longo dos anos, seguida de uma possível desaceleração ou impacto de fatores externos no período mais recente.

Os resultados de depreciação e amortização apresentaram estabilidade, com variações modestas, indicando uma consistência na alocação de custos relacionados ao desgaste de ativos ao longo do tempo.

O item de remuneração baseada em ações apresentou incrementos notáveis, especialmente nos últimos trimestres, refletindo um aumento na utilização de instrumentos de remuneração atrelados ao valor das ações, o que pode indicar esforços de retenção ou alinhamento de interesses com acionistas.

O imposto de renda diferido revelou variações significativas, incluindo períodos de saldo negativo expressivo, indicando ajustes fiscais relevantes ou mudanças na postura tributária da empresa. Destaca-se também a ocorrência de valores elevados no último trimestre de 2024, sugerindo possíveis reconciliações fiscais ou efeitos de operações passadas.

Nos ativos circulantes, as contas a receber apresentaram grande volatilidade, com períodos de valores negativos e positivos expressivos, refletindo alterações na política de recebíveis ou variações de receita. Inventários também mostraram flutuações consideráveis, alternando entre saldos positivos e negativos, indicando mudanças na estratégia de gerenciamento de estoques ou na demanda do mercado.

Os outros ativos e passivos variaram de forma notável, com episódios de saldos elevados em períodos específicos, indicando reclassificações, aquisição de ativos ou ajustes contábeis significativos.

As contas a pagar e despesas acumuladas demonstraram oscilações importantes, incluindo períodos de saldos negativos substanciais, possivelmente resultado de renegociações de dívidas ou pagamento de obrigações no período.

Responsabilidades contratuais também exibiram alta volatilidade, com picos e vales ao longo do tempo, o que pode refletir mudanças nos contratos de longo prazo ou no reconhecimento de despesas futuras.

Os itens relativos ao imposto de renda a pagar mostraram também grande variação, com períodos de saldos negativos e positivos, sugerindo períodos de pagamento ou recuperação de impostos diferidos e ajustes fiscais.

Os passivos diversos tiveram movimentos diversos, com alguns períodos apresentando aumento expressivo, indicando obtenção de financiamento ou obrigações contingentes, enquanto outros revelaram reduções, possivelmente decorrentes de pagamento ou reestruturações.

As variações de ativos e passivos operacionais demonstraram grande oscilação, frequentemente indicando operações complexas de gerenciamento de fluxo de caixa operacional, incluindo ajustes para reconciliação de lucro líquido com o caixa gerado por atividades operacionais.

O caixa fornecido pelas atividades operacionais evidenciou crescimento contínuo ao longo do período, atingindo níveis elevados em diversos trimestres, o que sinaliza uma forte geração de caixa operacional. Entretanto, no último trimestre de 2024, houve queda significativa, indicando possível desaceleração ou menores fluxos de caixa operacionais.

Nos investimentos, houve uma tendência de despesas de capital negativas, com valores frequentemente elevados, apresentando uma estratégia de investimento contínuo na aquisição de ativos, embora episódios de reversão (caixa vindo de investimentos) também tenham ocorrido, refletindo venda ou desinvestimento em determinados períodos.

O endividamento líquido aumentou substancialmente a partir de 2020, indicando maior alavancagem financeira, que se manteve elevado até o período mais recente. Os pagamentos de dívidas refletiram esforços de quitação de obrigações financeiras, embora alguns períodos tenham apresentado esforços de captação de recursos via emissão de papel comercial ou ações, de modo a financiar operações ou reestruturar dívidas existentes.

Recomenda-se atenção às oscilações nos fluxos de caixa de atividades de financiamento, incluindo emissão e recompra de ações, que evidenciam uma gestão ativa na composição da estrutura de capital. O processo de recompra de ações demonstra intenções de maximizar valor para os acionistas ou redução de participação acionária, enquanto a emissão de ações indica captação de recursos adicionais.

Finalmente, o aumento ou redução de caixa, i.e., variações no saldo de caixa e equivalentes, mostra que a empresa passou por períodos de forte geração de caixa e de uso intensivo de recursos, com oscilações acentuadas, especialmente em períodos de estresse financeiro ou de oportunidades de investimento.

Applied Materials Inc. (NASDAQ:AMAT)

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