Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
KLA Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhares
3 meses encerrados
31 de mar. de 2026
31 de dez. de 2025
30 de set. de 2025
30 de jun. de 2025
31 de mar. de 2025
31 de dez. de 2024
30 de set. de 2024
30 de jun. de 2024
31 de mar. de 2024
31 de dez. de 2023
30 de set. de 2023
30 de jun. de 2023
31 de mar. de 2023
31 de dez. de 2022
30 de set. de 2022
30 de jun. de 2022
31 de mar. de 2022
31 de dez. de 2021
30 de set. de 2021
30 de jun. de 2021
31 de mar. de 2021
31 de dez. de 2020
30 de set. de 2020
30 de jun. de 2020
31 de mar. de 2020
31 de dez. de 2019
30 de set. de 2019
Lucro líquido
1,200,990)
1,145,682)
1,121,040)
1,202,849)
1,088,416)
824,527)
945,851)
836,446)
601,541)
582,534)
741,375)
684,654)
697,837)
978,795)
1,026,065)
805,398)
730,660)
717,517)
1,068,485)
633,058)
567,170)
456,983)
420,142)
410,315)
78,009)
380,305)
346,396)
Imparidade de goodwill e ativos intangíveis comprados
—)
—)
—)
—)
—)
239,100)
—)
—)
70,474)
219,000)
—)
—)
—)
749)
9,156)
—)
—)
—)
5,962)
—)
(23)
—)
865)
10,760)
256,649)
100)
2,481)
Depreciação e amortização
99,088)
99,268)
97,016)
96,252)
98,091)
103,922)
95,823)
101,001)
99,263)
99,063)
102,403)
104,813)
104,854)
103,508)
101,938)
100,848)
92,127)
85,545)
84,824)
84,647)
84,365)
84,257)
80,066)
78,937)
81,990)
88,534)
98,588)
Perda na extinção da dívida
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
13,286)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
22,538)
—)
—)
Perdas cambiais (ganhos) não realizadas e outras
(14,000)
2,304)
12,078)
(8,648)
4,558)
11,346)
7,718)
4,214)
7,629)
(34,346)
9,970)
17,602)
(16,531)
(20,679)
1,783)
31,862)
(7,059)
6,089)
15,639)
(6,102)
5,231)
(5,663)
(12,907)
15,047)
(5,950)
(5,550)
10,313)
Encargos de imparidade de ativos
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
11,307)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Alienação de participação não controladora
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
8,270)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Despesa de compensação baseada em ações
83,938)
73,947)
70,182)
71,269)
70,201)
61,841)
61,700)
58,621)
56,682)
48,620)
48,772)
49,907)
48,130)
38,405)
34,982)
36,849)
37,087)
27,766)
25,216)
27,690)
30,327)
26,827)
26,992)
26,378)
31,270)
26,789)
26,944)
Ganho líquido na venda de ativos
(683)
—)
—)
—)
—)
(161)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ganho na venda de negócios
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(29,687)
—)
—)
—)
—)
—)
(4,422)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Imposto de renda diferido
15,089)
(31,728)
(10,615)
(60,482)
(35,437)
(68,976)
(81,682)
(30,634)
11,886)
(65,158)
(71,322)
23,567)
(66,596)
(98,890)
(156,226)
53,474)
(11,747)
56,742)
(427,970)
(4,787)
(151)
(24,540)
(14,967)
(93,110)
—)
—)
—)
Ganho com o ajuste ao valor justo de títulos de capital negociáveis
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(26,719)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Liquidação do contrato de bloqueio de tesouraria
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
415)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
82,799)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(21,518)
—)
—)
Contas a receber
(233,948)
191,158)
(12,575)
(67,608)
185,975)
(394,604)
(91,660)
(221,958)
194,311)
(160,265)
107,018)
105,096)
342,090)
(440,647)
(55,073)
(192,055)
126,414)
(264,331)
(180,354)
(102,021)
16,055)
(190,189)
73,000)
10,431)
73,103)
(126,682)
(75,214)
Inventários
(159,135)
1,214)
(95,738)
(48,519)
(112,283)
64,958)
(59,326)
(32,843)
28,359)
(21,189)
(138,419)
(144,654)
(211,216)
(127,647)
(265,530)
(170,600)
(156,513)
(101,701)
(138,189)
(123,725)
(34,169)
(26,215)
(85,991)
(56,609)
(11,640)
(1,477)
(5,091)
Outros ativos
(63,783)
(65,267)
50,921)
(86,564)
14,309)
(90,845)
152,641)
(65,884)
(111,233)
(104,872)
(7,520)
(90,591)
(60,973)
(15,091)
45,637)
(193,341)
(25,972)
(2,430)
4,673)
(63,738)
(20,700)
(31,850)
20,070)
18,124)
(23,899)
3,558)
(8,930)
Contas a pagar
93,276)
(5,027)
(23,680)
(8,601)
(12,227)
67,080)
(12,463)
24,177)
(10,238)
2,692)
8,345)
(105,844)
(119,606)
44,317)
36,472)
19,256)
41,797)
(1,289)
41,868)
48,414)
32,735)
8,039)
(9,822)
19,905)
(12,904)
35,258)
18,885)
Receita do sistema diferida
(237,250)
39,285)
1,974)
(51,515)
(204,221)
195,357)
(108,648)
(8,613)
110,442)
218,250)
14,057)
117,928)
(1,765)
95,079)
(60,492)
72,246)
(4,734)
112,387)
33,469)
(40,899)
57,820)
21,038)
(82,633)
3,652)
89,280)
(30,412)
(4,833)
Receita de serviço diferida
(41,737)
(22,082)
(4,970)
35,850)
5,820)
22,927)
35,863)
74,096)
54,288)
68,821)
5,901)
52,672)
5,332)
42,630)
(12,411)
48,502)
47,748)
28,556)
4,912)
35,769)
11,507)
2,215)
(3,646)
15,205)
10,691)
1,220)
(4,337)
Outros passivos
(34,394)
(61,147)
(44,042)
90,708)
(31,043)
(186,957)
49,421)
142,685)
(203,841)
(230,908)
63,160)
143,965)
289,299)
87,761)
313,375)
123,991)
(50,930)
145,947)
325,262)
4,037)
(99,595)
240,179)
101,002)
(6,189)
(125,591)
16,088)
91,043)
Variações de ativos e passivos
(676,971)
78,134)
(128,110)
(136,249)
(153,670)
(322,084)
(34,172)
(88,340)
62,088)
(227,471)
52,542)
78,572)
243,161)
(313,598)
1,978)
(292,001)
(22,190)
(82,861)
91,641)
(242,163)
(36,347)
23,217)
11,980)
4,519)
(960)
(102,447)
11,523)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais
(493,539)
221,925)
40,551)
(37,858)
(16,257)
24,988)
49,387)
56,169)
308,437)
39,708)
142,365)
274,461)
313,018)
(290,505)
(14,520)
13,831)
88,218)
93,281)
(204,688)
(167,434)
78,980)
104,098)
92,029)
42,531)
364,019)
7,426)
149,849)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais
707,451)
1,367,607)
1,161,591)
1,164,991)
1,072,159)
849,515)
995,238)
892,615)
909,978)
622,242)
883,740)
959,115)
1,010,855)
688,290)
1,011,545)
819,229)
818,878)
810,798)
863,797)
465,624)
646,150)
561,081)
512,171)
452,846)
442,028)
387,731)
496,245)
Produto da venda de ativos
—)
—)
—)
—)
—)
161)
—)
—)
—)
5,079)
—)
—)
—)
—)
—)
27,658)
—)
—)
—)
—)
—)
741)
1,114)
—)
—)
—)
—)
Produto líquido da venda de negócios
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
75,358)
—)
—)
—)
—)
—)
16,833)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Aquisições de empresas, líquidas de caixa adquirido
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(3,682)
—)
—)
—)
—)
—)
(27,144)
(8,226)
(432,901)
—)
(37,986)
—)
—)
—)
—)
(11,543)
(70)
—)
(78,530)
Aquisição de propriedade intelectual
—)
—)
—)
(2,100)
(2,850)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Investimentos
(85,187)
(105,576)
(95,894)
(100,408)
(82,135)
(92,323)
(60,393)
(60,745)
(71,793)
(76,801)
(68,045)
(78,683)
(84,914)
(93,642)
(84,352)
(73,160)
(100,304)
(64,901)
(68,955)
(55,376)
(61,183)
(59,144)
(55,925)
(41,790)
(43,445)
(34,874)
(32,566)
Produto da assistência governamental relacionada com o capital
—)
15,241)
1,541)
5,948)
315)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Compras de títulos disponíveis para venda e de capital próprio
(1,039,202)
(861,613)
(949,871)
(748,014)
(697,596)
(489,033)
(837,935)
(602,081)
(1,172,264)
(451,800)
(530,842)
(481,096)
(402,672)
(301,372)
(256,793)
(254,274)
(207,546)
(261,840)
(264,000)
(223,620)
(303,076)
(260,227)
(231,821)
(233,838)
(156,173)
(144,715)
(263,767)
Produto da venda de títulos disponíveis para venda
—)
—)
—)
128,116)
93,085)
183,097)
55,322)
36,816)
55,722)
7,252)
7,983)
50,079)
37,786)
10,147)
26,608)
46,033)
26,713)
25,838)
14,954)
19,759)
14,962)
57,563)
53,249)
44,199)
69,034)
10,287)
25,449)
Produto do vencimento de títulos disponíveis para venda
639,625)
840,909)
632,795)
394,759)
378,471)
1,010,660)
671,925)
488,779)
342,808)
427,128)
201,149)
434,819)
345,972)
141,926)
211,465)
235,871)
151,724)
194,539)
178,414)
163,232)
159,120)
163,492)
95,835)
135,674)
133,819)
158,699)
198,751)
Compras de títulos de negociação
(48,919)
(23,944)
(156,864)
(30,013)
(53,418)
(17,276)
(17,581)
(21,635)
(46,456)
(16,049)
(49,958)
(18,852)
(40,176)
(18,071)
(19,512)
(19,912)
(43,000)
(35,446)
(22,896)
(24,001)
(48,495)
(16,741)
(18,630)
(41,584)
(46,784)
(12,852)
(9,021)
Produto da venda de títulos de negociação
36,924)
22,301)
158,305)
26,367)
43,341)
18,420)
17,623)
18,644)
37,619)
16,715)
48,042)
19,249)
30,797)
19,607)
19,875)
20,616)
35,820)
34,751)
25,163)
26,402)
45,251)
18,424)
21,244)
43,061)
45,407)
15,307)
11,905)
Produto de outros investimentos
—)
—)
—)
—)
984)
—)
—)
1,430)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,020)
—)
—)
795)
—)
—)
—)
—)
614)
—)
—)
—)
1,086)
Outros, líquidos
2,451)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento
(494,308)
(112,682)
(409,988)
(325,345)
(319,803)
613,706)
(171,039)
(138,792)
(858,046)
(88,476)
(391,671)
(74,484)
(113,207)
(241,405)
(53,475)
(25,394)
(569,494)
(106,264)
(175,306)
(93,604)
(176,588)
(95,892)
(134,320)
(105,821)
1,788)
(8,148)
(146,693)
Pagamento dos custos de emissão de dívida
—)
—)
(1,602)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(6,515)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Produto da emissão de dívida, líquido dos custos de emissão
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
735,043)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,967,409)
—)
—)
—)
—)
—)
40,343)
—)
(172)
742,004)
—)
—)
Produto da linha de crédito rotativo
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
300,000)
275,000)
300,000)
—)
300,000)
—)
—)
—)
—)
200,000)
—)
250,000)
—)
Pagamento da dívida
—)
—)
—)
—)
—)
(750,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(225,000)
(200,000)
(662,250)
(275,000)
(45,000)
—)
(300,000)
—)
(20,000)
—)
(50,000)
(175,000)
(721,033)
(275,000)
—)
Recompra de ações ordinárias
(625,955)
(547,750)
(545,067)
(425,697)
(506,745)
(650,121)
(567,383)
(470,266)
(372,251)
(437,817)
(455,412)
(388,825)
(478,186)
(355,007)
(89,846)
(2,573,589)
(564,666)
(429,874)
(399,677)
(299,777)
(273,441)
(177,492)
(187,897)
—)
(315,995)
(284,593)
(228,496)
Contrato a termo para recompra acelerada de ações
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(900,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pagamento de dividendos aos acionistas
(248,836)
(249,654)
(254,008)
(253,965)
(225,774)
(226,776)
(198,079)
(197,521)
(197,154)
(196,859)
(181,507)
(179,510)
(180,854)
(184,208)
(187,984)
(157,602)
(158,976)
(159,129)
(162,821)
(139,267)
(139,338)
(139,584)
(141,164)
(132,762)
(133,327)
(134,696)
(121,636)
Pagamento de dividendos a detentores de participação não controladores da subsidiária
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(602)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,239)
—)
—)
—)
Emissão de ações ordinárias
1)
55,542)
—)
103,976)
—)
47,538)
—)
96,501)
—)
48,433)
—)
90,939)
—)
33,793)
115)
76,102)
—)
36,912)
—)
59,742)
—)
26,356)
—)
50,349)
672)
24,499)
114)
Pagamentos de retenção de impostos relacionados a unidades de ações restritas adquiridas e liberadas
(4,362)
(5,717)
(81,122)
(54,127)
(2,680)
(3,608)
(72,246)
(47,508)
(24,274)
(3,005)
(68,237)
(21,102)
(16,154)
(2,598)
(54,952)
(15,423)
(16,661)
(5,755)
(46,532)
(13,543)
(6,674)
(11,000)
(25,145)
(5,527)
(4,958)
(12,237)
(23,538)
Contraprestação contingente a pagar e outras, líquidas
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(67)
(2,440)
(1,676)
—)
(12,823)
(2,527)
(2,500)
—)
(21)
(1,100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,996)
—)
(3)
(57)
Compra de participação de não controladores
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(4,295)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento
(879,152)
(747,579)
(881,799)
(629,813)
(735,199)
(1,582,967)
(837,708)
(618,861)
138,924)
(590,924)
(705,156)
(511,321)
(902,721)
(710,520)
(705,727)
(603,726)
(486,403)
(557,846)
(609,030)
(392,845)
(439,453)
(261,377)
(404,206)
(61,355)
(432,637)
(432,030)
(373,613)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa
895)
(1,433)
(2,501)
11,053)
2,587)
(19,178)
13,582)
(6,000)
(7,743)
10,642)
(3,208)
(13,958)
2,109)
15,832)
(17,971)
(20,373)
(4,866)
805)
(4,507)
3,285)
(9,425)
11,834)
7,766)
2,564)
(4,868)
3,963)
(3,585)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa
O desempenho financeiro demonstra uma trajetória de crescimento sustentado na lucratividade e na geração de caixa operacional ao longo do período analisado.
Rentabilidade e Lucro Líquido
Observa-se uma tendência de alta expressiva no lucro líquido, que evoluiu de aproximadamente 346 milhões de dólares no terceiro trimestre de 2019 para patamares superiores a 1,2 bilhão de dólares nos trimestres finais de 2025 e início de 2026. Embora tenham ocorrido oscilações trimestrais, o crescimento a longo prazo é evidente e robusto.
Fluxo de Caixa Operacional
A geração de caixa proveniente das atividades operacionais acompanhou a tendência de crescimento dos lucros. Os valores, que iniciavam em cerca de 496 milhões de dólares, atingiram picos acima de 1,3 bilhão de dólares. A consistência desses fluxos indica uma forte capacidade de converter lucro contábil em liquidez.
Alocação de Capital e Retorno ao Acionista
Há uma política deliberada e crescente de redistribuição de capital aos acionistas. As recompras de ações ordinárias expandiram-se significativamente, partindo de 228 milhões de dólares por trimestre em 2019 para valores que superaram 600 milhões de dólares em períodos recentes. Paralelamente, os dividendos pagos apresentaram crescimento gradual, subindo de aproximadamente 121 milhões para cerca de 248 milhões de dólares por trimestre.
Gestão de Investimentos e Ativos Financeiros
As atividades de investimento são caracterizadas por uma alta rotatividade em títulos disponíveis para venda e de negociação. Nota-se um volume considerável de saídas para a compra de títulos, frequentemente compensadas por entradas substanciais decorrentes do vencimento desses mesmos papéis, especialmente a partir de 2022, quando os produtos de vencimento superaram a marca de 1 bilhão de dólares em trimestres específicos.
Estrutura de Custos e Ajustes
As despesas com depreciação e amortização mantiveram-se estáveis, flutuando predominantemente entre 80 milhões e 104 milhões de dólares. Já as despesas de compensação baseadas em ações mostraram um aumento progressivo, elevando-se de 26 milhões de dólares para mais de 83 milhões de dólares ao final do período.
Variações de Capital de Giro
As contas a receber, inventários e a receita diferida apresentam volatilidade acentuada entre os trimestres, sugerindo sazonalidade ou ajustes pontuais no reconhecimento de receitas e na gestão de estoques, sem, contudo, comprometer a tendência ascendente do caixa operacional.
