Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
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Aceitamos:
Applied Materials Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-10-26), 10-K (Data do relatório: 2024-10-27), 10-K (Data do relatório: 2023-10-29), 10-K (Data do relatório: 2022-10-30), 10-K (Data do relatório: 2021-10-31), 10-K (Data do relatório: 2020-10-25).
A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de passivos e patrimônio líquido ao longo do período examinado. Observa-se uma flutuação no percentual do passivo circulante em relação ao total, com um pico em 2022 (27.61%) seguido de uma diminuição gradual até 2025 (22.04%).
- Passivo de Curto Prazo
- A dívida de curto prazo apresentou um aumento notável em 2024 (2.32%), mas retornou a um nível mais baixo em 2025 (0.28%). As contas a pagar demonstraram uma certa estabilidade, com variações entre 4.56% e 6.57%, enquanto a remuneração e benefícios a empregados permaneceram relativamente constantes ao longo dos anos.
- Passivo de Longo Prazo
- A dívida de longo prazo, líquida da parcela corrente, exibiu uma tendência de declínio consistente, passando de 24.37% em 2020 para 17.78% em 2025. O passivo de arrendamento operacional não circulante apresentou um aumento em 2025 (1.11%), contrastando com a tendência geral de redução do passivo não circulante.
- Imposto de Renda
- O imposto de renda a pagar apresentou volatilidade, com um pico em 2021 (2.84%) e uma diminuição subsequente, atingindo 0.98% em 2025. Essa variação pode indicar mudanças nas políticas fiscais ou nos resultados financeiros.
- Patrimônio Líquido
- O patrimônio líquido demonstrou um crescimento constante, passando de 47.32% em 2020 para 56.24% em 2025. Este aumento foi impulsionado principalmente pelo crescimento dos lucros não distribuídos, que representaram a maior parcela do patrimônio líquido em todos os períodos analisados. As ações em tesouraria apresentaram um saldo negativo significativo e crescente ao longo do tempo, indicando recompras de ações.
- Outros Passivos e Ativos
- A categoria "Outros" tanto no passivo quanto no patrimônio líquido manteve-se relativamente estável ao longo do período, representando uma parcela consistente do total. A reserva para reestruturação surgiu em 2024 (0.45%), indicando possíveis mudanças organizacionais.
Em resumo, a estrutura de passivos e patrimônio líquido demonstra uma gestão financeira ativa, com ajustes na composição da dívida e um crescimento consistente do patrimônio líquido impulsionado pelos lucros retidos. A volatilidade em algumas categorias de passivos, como o imposto de renda a pagar e a dívida de curto prazo, requer monitoramento contínuo.