Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido

O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.

O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.

Applied Materials Inc., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido

US$ em milhões

	26 de out. de 2025	27 de out. de 2024	29 de out. de 2023	30 de out. de 2022	31 de out. de 2021	25 de out. de 2020
Dívida de curto prazo	100)	799)	100)	—)	—)	—)
Contas a pagar	1,978)	1,570)	1,478)	1,755)	1,472)	1,124)
Remuneração e benefícios a empregados	1,221)	1,188)	1,024)	905)	924)	800)
Garantia	346)	364)	332)	286)	242)	201)
Dividendos a pagar	365)	327)	267)	220)	214)	201)
Imposto de renda a pagar	380)	535)	282)	319)	734)	222)
Passivo de arrendamento operacional, circulante	91)	87)	84)	85)	73)	64)
Reserva para reestruturação	165)	—)	—)	—)	—)	—)
Passivos de arrendamento financeiro, correntes	—)	—)	102)	—)	—)	—)
Outros__________	787)	749)	728)	667)	609)	526)
Contas a pagar e despesas acumuladas	5,333)	4,820)	4,297)	4,237)	4,268)	3,138)
Responsabilidades contratuais	2,566)	2,849)	2,975)	3,142)	2,076)	1,321)
Passivo circulante	7,999)	8,468)	7,372)	7,379)	6,344)	4,459)
Dívida de longo prazo, líquida da parcela corrente	6,455)	5,460)	5,461)	5,457)	5,452)	5,448)
Imposto de renda a pagar	356)	670)	833)	964)	1,090)	1,206)
Planos de benefícios definidos e pós-aposentadoria	151)	142)	126)	107)	193)	241)
Passivo de arrendamento operacional não circulante	404)	259)	252)	287)	228)	195)
Outros__________	519)	409)	336)	338)	271)	226)
Outros passivos	1,074)	810)	714)	732)	692)	662)
Passivo não circulante	7,885)	6,940)	7,008)	7,153)	7,234)	7,316)
Total do passivo	15,884)	15,408)	14,380)	14,532)	13,578)	11,775)
Ações preferenciais: valor nominal de R$ 0,01 por ação; Nenhuma ação emitida	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ações ordinárias: $.01 valor nominal por ação	8)	8)	8)	8)	9)	9)
Capital adicional realizado	10,333)	9,660)	9,131)	8,593)	8,247)	7,904)
Lucros não distribuídos	55,227)	49,651)	43,726)	37,892)	32,246)	27,209)
Ações em tesouraria	(45,043)	(40,150)	(36,299)	(34,097)	(27,995)	(24,245)
Outras perdas abrangentes acumuladas	(110)	(168)	(217)	(202)	(260)	(299)
Patrimônio líquido	20,415)	19,001)	16,349)	12,194)	12,247)	10,578)
Total do passivo e patrimônio líquido	36,299)	34,409)	30,729)	26,726)	25,825)	22,353)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-10-26), 10-K (Data do relatório: 2024-10-27), 10-K (Data do relatório: 2023-10-29), 10-K (Data do relatório: 2022-10-30), 10-K (Data do relatório: 2021-10-31), 10-K (Data do relatório: 2020-10-25).

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversas categorias ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente no total do passivo, passando de US$ 11.775 milhões em 2020 para US$ 15.884 milhões em 2025.

Passivo Circulante: O passivo circulante demonstra uma trajetória ascendente, com um aumento notável de US$ 4.459 milhões em 2020 para US$ 7.999 milhões em 2025. Dentro desta categoria, as contas a pagar e despesas acumuladas representam uma parcela substancial e também exibem um crescimento constante, atingindo US$ 5.333 milhões em 2025. As responsabilidades contratuais também contribuem significativamente para o passivo circulante, embora apresentem uma desaceleração no crescimento nos últimos períodos.
Passivo Não Circulante: O passivo não circulante também apresenta crescimento, embora em um ritmo mais moderado em comparação com o passivo circulante, evoluindo de US$ 7.316 milhões em 2020 para US$ 7.885 milhões em 2025. A dívida de longo prazo, líquida da parcela corrente, permanece relativamente estável ao longo do período, com ligeiras variações. Observa-se um aumento nos passivos de arrendamento operacional não circulantes.
Patrimônio Líquido: O patrimônio líquido demonstra um crescimento geral, passando de US$ 10.578 milhões em 2020 para US$ 20.415 milhões em 2025. Este crescimento é impulsionado principalmente pelo aumento dos lucros não distribuídos, que representam a maior parte do patrimônio líquido. O capital adicional realizado também contribui para este crescimento, embora em menor escala. As ações em tesouraria apresentam um saldo negativo crescente, indicando recompras de ações.
Outras Contas: As categorias "Outros" tanto no passivo circulante quanto no não circulante demonstram um crescimento constante ao longo do período, sugerindo um aumento em obrigações e ativos diversos não especificamente detalhados. A reserva para reestruturação aparece apenas em 2025, indicando um evento específico naquele ano. Os dividendos a pagar e o imposto de renda a pagar apresentam flutuações anuais, mas tendem a aumentar ao longo do tempo.

Em resumo, os dados indicam uma expansão geral das obrigações financeiras, acompanhada por um crescimento do patrimônio líquido, impulsionado principalmente pelos lucros retidos. A análise detalhada das categorias de passivo revela a importância das contas a pagar e despesas acumuladas, bem como das responsabilidades contratuais, na composição do passivo circulante. O aumento nas categorias "Outros" sugere a necessidade de investigação adicional para identificar as obrigações e ativos subjacentes.

Applied Materials Inc. (NASDAQ:AMAT)

Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido