Oracle Corp. (NYSE:ORCL)

A análise dos dados demonstra um crescimento consistente e significativo em diversas categorias de ativos ao longo do período avaliado. Observa-se uma expansão notável no imobilizado bruto, impulsionada principalmente pelo aumento nos investimentos em informática, redes, máquinas e equipamentos, e em obras em andamento.

Informática, redes, máquinas e equipamentos

Apresenta uma trajetória ascendente constante, com um aumento expressivo de US$ 7.757 milhões em 2020 para US$ 30.345 milhões em 2025. Este crescimento sugere um investimento contínuo em tecnologia e infraestrutura.

Edificações e benfeitorias

Demonstra um crescimento moderado até 2022, seguido por um aumento mais acentuado em 2023 e 2024, atingindo US$ 10.881 milhões em 2025. Isso pode indicar expansão das instalações físicas ou modernização das existentes.

Móveis, utensílios e outros

Mantém-se relativamente estável ao longo do período, com valores que variam entre US$ 423 milhões e US$ 509 milhões. Este padrão sugere que os investimentos nesta categoria não são prioritários.

Terra

Apresenta um crescimento gradual, embora menos expressivo do que outras categorias, passando de US$ 885 milhões em 2020 para US$ 1.352 milhões em 2025. A variação é relativamente pequena.

Obras em andamento

Exibe um crescimento significativo, especialmente entre 2022 e 2024, com um aumento substancial de US$ 512 milhões para US$ 5.634 milhões. Em 2025, observa-se um aumento ainda maior, atingindo US$ 16.510 milhões, indicando um período de intensos investimentos em projetos de expansão.

A depreciação acumulada também apresenta um aumento constante, refletindo o desgaste dos ativos ao longo do tempo. No entanto, o crescimento do imobilizado líquido é significativamente maior do que o da depreciação acumulada, resultando em um aumento substancial do valor contábil dos ativos. O imobilizado líquido demonstra um crescimento notável, passando de US$ 6.244 milhões em 2020 para US$ 43.522 milhões em 2025, evidenciando um fortalecimento da base patrimonial da entidade.

Em resumo, os dados indicam uma estratégia de investimento agressiva em ativos de longo prazo, com foco em tecnologia, infraestrutura e expansão das instalações. O crescimento consistente do imobilizado líquido sugere uma melhora na capacidade produtiva e no potencial de geração de receita.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma redução consistente na razão média de idade, passando de 58.59% em 2020 para 27.55% em 2025. Esta diminuição sugere uma renovação do conjunto de ativos ou uma mudança na composição etária.

A vida útil total estimada demonstra uma estabilidade inicial, com valores em torno de 9 a 10 anos entre 2020 e 2022. A partir de 2023, nota-se um aumento gradual, atingindo 15 anos em 2025. Este incremento pode indicar melhorias na durabilidade dos ativos, adoção de novas tecnologias que prolongam a vida útil, ou revisões nas estimativas de depreciação.

A idade estimada, calculada desde a compra, permanece relativamente estável em 5 anos entre 2020 e 2023, com uma ligeira diminuição para 4 anos em 2024 e 2025. Esta estabilidade, combinada com o aumento da vida útil total estimada, reforça a ideia de que os ativos estão sendo substituídos ou atualizados em um ritmo consistente.

A vida restante estimada acompanha a tendência da vida útil total estimada, apresentando um aumento significativo a partir de 2023. Passando de 4 anos em 2020-2022 para 11 anos em 2025, este indicador sugere uma maior capacidade de geração de valor futuro dos ativos, possivelmente devido aos fatores mencionados anteriormente.

Razão média de idade

Apresenta uma tendência de queda acentuada ao longo do período, indicando uma renovação ou mudança na composição.

Vida útil total estimada

Demonstra estabilidade inicial seguida de um aumento gradual, sugerindo melhorias na durabilidade ou revisões nas estimativas.

Idade estimada, tempo decorrido desde a compra

Mantém-se relativamente constante, com uma ligeira diminuição nos anos mais recentes.

Vida restante estimada

Acompanha o aumento da vida útil total estimada, indicando maior potencial de geração de valor futuro.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada, passando de 7.581 milhões de dólares americanos em 2020 para 16.032 milhões em 2025. Este crescimento sugere um uso contínuo e, possivelmente, expansão dos ativos fixos da entidade.

Paralelamente, o imobilizado bruto demonstra uma trajetória ascendente mais acentuada, evoluindo de 13.825 milhões de dólares americanos em 2020 para 59.554 milhões em 2025. Este aumento significativo indica investimentos substanciais em ativos de longo prazo, potencialmente impulsionados por crescimento operacional ou estratégias de expansão.

O valor da terra apresentou uma variação menos expressiva, com um aumento de 885 milhões de dólares americanos em 2020 para 1.352 milhões em 2025. Embora positivo, o crescimento da terra é consideravelmente menor em comparação com o imobilizado bruto e a depreciação acumulada.

A razão média de idade dos ativos fixos apresentou uma diminuição notável ao longo do período. Em 2020, a razão era de 58,59%, reduzindo-se para 27,55% em 2025. Esta queda indica uma renovação do parque de ativos, com a incorporação de ativos mais novos e a alienação ou depreciação de ativos mais antigos. A diminuição da razão média de idade pode refletir melhorias na eficiência operacional e na competitividade da entidade.

Depreciação Acumulada

Apresenta crescimento constante, indicando o consumo do valor dos ativos ao longo do tempo.

Imobilizado Bruto

Demonstra um aumento significativo, sugerindo investimentos em ativos de longo prazo.

Terra

Apresenta um crescimento moderado em relação aos demais indicadores.

Razão Média de Idade

Indica uma renovação do parque de ativos, com a incorporação de ativos mais novos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado bruto ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, com aceleração notável a partir de 2022, culminando em um valor significativamente superior em 2025.

A terra, componente do imobilizado, apresenta um aumento gradual e consistente em seu valor, embora em uma escala menor comparativamente ao imobilizado bruto total. A variação anual é relativamente estável, indicando uma política de aquisição de terrenos de forma planejada.

As despesas de depreciação acompanham o crescimento do imobilizado bruto, apresentando um aumento contínuo ao longo dos anos. A taxa de crescimento da depreciação é consistente com o aumento do ativo depreciável, refletindo a utilização dos bens imobilizados.

A vida útil total estimada dos ativos demonstra uma ligeira tendência de aumento, passando de 9 anos em 2020 para 15 anos em 2025. Essa alteração pode indicar uma mudança na composição dos ativos, com a incorporação de bens que possuem maior durabilidade, ou uma revisão das estimativas de vida útil com base em dados históricos.

Imobilizado Bruto

Apresenta um crescimento expressivo, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo. O aumento mais acentuado em 2023 e 2024 sugere um período de expansão significativa.

Terra

Demonstra um crescimento constante, porém moderado, sugerindo uma estratégia de investimento em terrenos de forma gradual.

Despesa de Depreciação

Acompanha o crescimento do imobilizado bruto, refletindo a utilização dos ativos e a alocação do custo ao longo de sua vida útil.

Vida Útil Total Estimada

O aumento na vida útil estimada pode indicar a aquisição de ativos mais duráveis ou uma revisão das políticas de depreciação.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em múltiplos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de US$ 7.581 milhões em 2020 para US$ 16.032 milhões em 2025. Este crescimento sugere um investimento significativo em ativos fixos nos anos anteriores, que estão sendo depreciados ao longo do tempo.

Paralelamente, a despesa de depreciação demonstra uma trajetória ascendente, evoluindo de US$ 1.382 milhões em 2020 para US$ 3.867 milhões em 2025. O aumento na despesa de depreciação acompanha o crescimento da depreciação acumulada, indicando que a taxa de depreciação aplicada aos ativos permanece relativamente estável ou que novos ativos depreciáveis foram adicionados ao longo do período.

A idade estimada dos ativos, medida como o tempo decorrido desde a compra, apresenta uma diminuição inicial de 5 anos em 2020 para 4 anos em 2024 e 2025. Esta redução pode indicar uma política de renovação de ativos, com a substituição de ativos mais antigos por novos. A estabilização da idade estimada em 4 anos nos dois últimos períodos sugere um ritmo mais constante de investimento em novos ativos.

Depreciação Acumulada

Apresenta um crescimento constante e significativo ao longo dos anos, refletindo a depreciação de ativos de longo prazo.

Despesa de Depreciação

Segue uma tendência de alta, correlacionada com o aumento da depreciação acumulada, indicando a alocação contínua de custos de ativos ao longo de sua vida útil.

Idade Estimada

Demonstra uma redução inicial seguida de estabilização, possivelmente indicando uma estratégia de renovação de ativos e, posteriormente, um ritmo mais constante de investimento.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado líquido ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, com um aumento significativo entre 2023 e 2024, e uma aceleração ainda maior entre 2024 e 2025. A terra, embora apresente valores menores em comparação com o imobilizado líquido total, também demonstra um crescimento gradual e consistente.

As despesas de depreciação acompanham a tendência de crescimento do imobilizado líquido, apresentando aumentos anuais. A taxa de crescimento das despesas de depreciação é notavelmente maior entre 2022 e 2025, o que pode indicar um aumento na utilização dos ativos ou a incorporação de novos ativos depreciáveis.

Imobilizado Líquido

Apresenta um crescimento substancial, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo. O aumento mais expressivo ocorre nos últimos dois anos do período analisado.

Terra

Exibe um crescimento moderado e constante, sugerindo aquisições ou reavaliações periódicas.

Despesa de Depreciação

Aumenta em paralelo com o imobilizado líquido, mas com uma aceleração notável nos últimos anos, possivelmente refletindo mudanças na composição dos ativos ou na sua utilização.

A vida restante estimada dos ativos demonstra uma mudança significativa a partir de 2023, passando de 4 para 6 anos e, posteriormente, para 11 anos em 2025. Este aumento na vida útil estimada pode ser resultado de revisões nas políticas de depreciação, melhorias nos ativos ou uma expectativa de maior durabilidade dos novos investimentos. A extensão da vida útil estimada impacta diretamente o valor da depreciação anual, influenciando o resultado operacional.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com investimentos contínuos em ativos de longo prazo e uma gestão da depreciação que se adapta à evolução do seu parque de ativos.