Stock Analysis on Net
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Mastercard Inc. (NYSE:MA)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 27 de abril de 2023.

Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido 

Microsoft Excel

A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.

Desagregado de ROE em dois componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = ROA × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2022 157.67% = 25.64% × 6.15
31 de dez. de 2021 118.80% = 23.06% × 5.15
31 de dez. de 2020 100.31% = 19.09% × 5.25
31 de dez. de 2019 137.76% = 27.77% × 4.96
31 de dez. de 2018 108.60% = 23.57% × 4.61

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao ano de 2022 é o aumento do índice de alavancagem financeira.

Desagregado de ROE em três componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2022 157.67% = 44.66% × 0.57 × 6.15
31 de dez. de 2021 118.80% = 46.00% × 0.50 × 5.15
31 de dez. de 2020 100.31% = 41.90% × 0.46 × 5.25
31 de dez. de 2019 137.76% = 48.08% × 0.58 × 4.96
31 de dez. de 2018 108.60% = 39.19% × 0.60 × 4.61

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao ano de 2022 é o aumento do índice de alavancagem financeira.

Desagregado de ROE em cinco componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2022 157.67% = 0.85 × 0.96 × 54.88% × 0.57 × 6.15
31 de dez. de 2021 118.80% = 0.84 × 0.96 × 56.86% × 0.50 × 5.15
31 de dez. de 2020 100.31% = 0.83 × 0.95 × 53.20% × 0.46 × 5.25
31 de dez. de 2019 137.76% = 0.83 × 0.98 × 58.96% × 0.58 × 4.96
31 de dez. de 2018 108.60% = 0.81 × 0.97 × 49.43% × 0.60 × 4.61

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao ano de 2022 é o aumento do índice de alavancagem financeira.

Desagregado de ROA em dois componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROA

Microsoft Excel
ROA = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos
31 de dez. de 2022 25.64% = 44.66% × 0.57
31 de dez. de 2021 23.06% = 46.00% × 0.50
31 de dez. de 2020 19.09% = 41.90% × 0.46
31 de dez. de 2019 27.77% = 48.08% × 0.58
31 de dez. de 2018 23.57% = 39.19% × 0.60

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao ano de 2022 é o aumento do índice de giro de ativos.

Desagregado do ROA em quatro componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROA

Microsoft Excel
ROA = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos
31 de dez. de 2022 25.64% = 0.85 × 0.96 × 54.88% × 0.57
31 de dez. de 2021 23.06% = 0.84 × 0.96 × 56.86% × 0.50
31 de dez. de 2020 19.09% = 0.83 × 0.95 × 53.20% × 0.46
31 de dez. de 2019 27.77% = 0.83 × 0.98 × 58.96% × 0.58
31 de dez. de 2018 23.57% = 0.81 × 0.97 × 49.43% × 0.60

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao ano de 2022 é o aumento da eficiência medida pelo índice de giro de ativos.

Desagregação do índice de margem de lucro líquido

Mastercard Inc., decomposição do índice de margem de lucro líquido

Microsoft Excel
Índice de margem de lucro líquido = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT
31 de dez. de 2022 44.66% = 0.85 × 0.96 × 54.88%
31 de dez. de 2021 46.00% = 0.84 × 0.96 × 56.86%
31 de dez. de 2020 41.90% = 0.83 × 0.95 × 53.20%
31 de dez. de 2019 48.08% = 0.83 × 0.98 × 58.96%
31 de dez. de 2018 39.19% = 0.81 × 0.97 × 49.43%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

A principal razão para a diminuição do índice de margem de lucro líquido ao longo do ano de 2022 é a diminuição da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.