A decomposição ROE envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto de índices de componentes.
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Aceitamos:
Desagregação de ROE em dois componentes
ROE | = | ROA | × | Rácio de alavancagem financeira | |
---|---|---|---|---|---|
30 de jun. de 2023 | = | × | |||
30 de jun. de 2022 | = | × | |||
30 de jun. de 2021 | = | × | |||
30 de jun. de 2020 | = | × | |||
30 de jun. de 2019 | = | × | |||
30 de jun. de 2018 | = | × |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-06-30), 10-K (data do relatório: 2022-06-30), 10-K (data do relatório: 2021-06-30), 10-K (data do relatório: 2020-06-30), 10-K (data do relatório: 2019-06-30), 10-K (data do relatório: 2018-06-30).
A principal razão para a diminuição do rácio de rendibilidade do capital próprio (ROE) ao longo de 2023 é a diminuição da rendibilidade medida pelo rácio de rendibilidade dos ativos (ROA).
Desagregação de ROE em três componentes
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-06-30), 10-K (data do relatório: 2022-06-30), 10-K (data do relatório: 2021-06-30), 10-K (data do relatório: 2020-06-30), 10-K (data do relatório: 2019-06-30), 10-K (data do relatório: 2018-06-30).
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) ao longo de 2023 é a diminuição do índice de alavancagem financeira.
Desagregação de ROE em cinco componentes
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-06-30), 10-K (data do relatório: 2022-06-30), 10-K (data do relatório: 2021-06-30), 10-K (data do relatório: 2020-06-30), 10-K (data do relatório: 2019-06-30), 10-K (data do relatório: 2018-06-30).
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) ao longo de 2023 é a diminuição do índice de alavancagem financeira.
Desagregação de ROA em dois componentes
ROA | = | Rácio de margem de lucro líquido | × | Giro de ativos | |
---|---|---|---|---|---|
30 de jun. de 2023 | = | × | |||
30 de jun. de 2022 | = | × | |||
30 de jun. de 2021 | = | × | |||
30 de jun. de 2020 | = | × | |||
30 de jun. de 2019 | = | × | |||
30 de jun. de 2018 | = | × |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-06-30), 10-K (data do relatório: 2022-06-30), 10-K (data do relatório: 2021-06-30), 10-K (data do relatório: 2020-06-30), 10-K (data do relatório: 2019-06-30), 10-K (data do relatório: 2018-06-30).
A principal razão para a diminuição do rácio de retorno sobre os ativos (ROA) ao longo do ano de 2023 é a diminuição da rendibilidade medida pelo rácio da margem de lucro líquido.
Desagregação de ROA em quatro componentes
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-06-30), 10-K (data do relatório: 2022-06-30), 10-K (data do relatório: 2021-06-30), 10-K (data do relatório: 2020-06-30), 10-K (data do relatório: 2019-06-30), 10-K (data do relatório: 2018-06-30).
A principal razão para a diminuição do rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) ao longo do ano de 2023 é a diminuição do efeito dos impostos medidos pelo rácio da carga fiscal.
Desagregação do rácio da margem de lucro líquido
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-06-30), 10-K (data do relatório: 2022-06-30), 10-K (data do relatório: 2021-06-30), 10-K (data do relatório: 2020-06-30), 10-K (data do relatório: 2019-06-30), 10-K (data do relatório: 2018-06-30).
A principal razão para a diminuição do rácio da margem de lucro líquido ao longo do ano de 2023 é a diminuição do efeito dos impostos medidos pelo rácio da carga fiscal.