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Mastercard Inc. (NYSE:MA)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 27 de abril de 2023.

Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido 
Dados trimestrais

Microsoft Excel

A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.

Desagregado de ROE em dois componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = ROA × Índice de alavancagem financeira
31 de mar. de 2023 181.24% = 24.81% × 7.31
31 de dez. de 2022 157.67% = 25.64% × 6.15
30 de set. de 2022 153.81% = 26.01% × 5.91
30 de jun. de 2022 157.17% = 26.77% × 5.87
31 de mar. de 2022 134.92% = 25.54% × 5.28
31 de dez. de 2021 118.80% = 23.06% × 5.15
30 de set. de 2021 120.74% = 22.86% × 5.28
30 de jun. de 2021 111.64% = 20.60% × 5.42
31 de mar. de 2021 103.46% = 18.81% × 5.50
31 de dez. de 2020 100.31% = 19.09% × 5.25
30 de set. de 2020 116.05% = 21.29% × 5.45
30 de jun. de 2020 113.15% = 22.79% × 4.97
31 de mar. de 2020 147.26% = 25.94% × 5.68
31 de dez. de 2019 137.76% = 27.77% × 4.96
30 de set. de 2019 139.77% = 26.62% × 5.25
30 de jun. de 2019 133.95% = 27.12% × 4.94
31 de mar. de 2019 120.53% = 26.48% × 4.55
31 de dez. de 2018 108.60% = 23.57% × 4.61
30 de set. de 2018 — = — × 4.04
30 de jun. de 2018 — = — × 4.27
31 de mar. de 2018 — = — × 4.02

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 1º trimestre de 2023 é o aumento do índice de alavancagem financeira.

Desagregado de ROE em três componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de mar. de 2023 181.24% = 42.33% × 0.59 × 7.31
31 de dez. de 2022 157.67% = 44.66% × 0.57 × 6.15
30 de set. de 2022 153.81% = 45.22% × 0.58 × 5.91
30 de jun. de 2022 157.17% = 46.48% × 0.58 × 5.87
31 de mar. de 2022 134.92% = 47.70% × 0.54 × 5.28
31 de dez. de 2021 118.80% = 46.00% × 0.50 × 5.15
30 de set. de 2021 120.74% = 45.50% × 0.50 × 5.28
30 de jun. de 2021 111.64% = 43.22% × 0.48 × 5.42
31 de mar. de 2021 103.46% = 42.38% × 0.44 × 5.50
31 de dez. de 2020 100.31% = 41.90% × 0.46 × 5.25
30 de set. de 2020 116.05% = 43.13% × 0.49 × 5.45
30 de jun. de 2020 113.15% = 45.12% × 0.51 × 4.97
31 de mar. de 2020 147.26% = 46.75% × 0.55 × 5.68
31 de dez. de 2019 137.76% = 48.08% × 0.58 × 4.96
30 de set. de 2019 139.77% = 42.50% × 0.63 × 5.25
30 de jun. de 2019 133.95% = 42.71% × 0.64 × 4.94
31 de mar. de 2019 120.53% = 40.82% × 0.65 × 4.55
31 de dez. de 2018 108.60% = 39.19% × 0.60 × 4.61
30 de set. de 2018 — = — × — × 4.04
30 de jun. de 2018 — = — × — × 4.27
31 de mar. de 2018 — = — × — × 4.02

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 1º trimestre de 2023 é o aumento do índice de alavancagem financeira.

Desagregado de ROE em cinco componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROE (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROE = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de mar. de 2023 181.24% = 0.82 × 0.96 × 53.93% × 0.59 × 7.31
31 de dez. de 2022 157.67% = 0.85 × 0.96 × 54.88% × 0.57 × 6.15
30 de set. de 2022 153.81% = 0.85 × 0.96 × 55.08% × 0.58 × 5.91
30 de jun. de 2022 157.17% = 0.87 × 0.96 × 55.84% × 0.58 × 5.87
31 de mar. de 2022 134.92% = 0.87 × 0.96 × 56.92% × 0.54 × 5.28
31 de dez. de 2021 118.80% = 0.84 × 0.96 × 56.86% × 0.50 × 5.15
30 de set. de 2021 120.74% = 0.84 × 0.96 × 56.67% × 0.50 × 5.28
30 de jun. de 2021 111.64% = 0.82 × 0.95 × 55.13% × 0.48 × 5.42
31 de mar. de 2021 103.46% = 0.82 × 0.95 × 54.26% × 0.44 × 5.50
31 de dez. de 2020 100.31% = 0.83 × 0.95 × 53.20% × 0.46 × 5.25
30 de set. de 2020 116.05% = 0.83 × 0.96 × 53.90% × 0.49 × 5.45
30 de jun. de 2020 113.15% = 0.84 × 0.97 × 55.37% × 0.51 × 4.97
31 de mar. de 2020 147.26% = 0.84 × 0.97 × 57.41% × 0.55 × 5.68
31 de dez. de 2019 137.76% = 0.83 × 0.98 × 58.96% × 0.58 × 4.96
30 de set. de 2019 139.77% = 0.82 × 0.98 × 53.32% × 0.63 × 5.25
30 de jun. de 2019 133.95% = 0.82 × 0.98 × 53.43% × 0.64 × 4.94
31 de mar. de 2019 120.53% = 0.82 × 0.98 × 51.07% × 0.65 × 4.55
31 de dez. de 2018 108.60% = 0.81 × 0.97 × 49.43% × 0.60 × 4.61
30 de set. de 2018 — = — × — × — × — × 4.04
30 de jun. de 2018 — = — × — × — × — × 4.27
31 de mar. de 2018 — = — × — × — × — × 4.02

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 1º trimestre de 2023 é o aumento do índice de alavancagem financeira.

Desagregado de ROA em dois componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROA (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROA = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos
31 de mar. de 2023 24.81% = 42.33% × 0.59
31 de dez. de 2022 25.64% = 44.66% × 0.57
30 de set. de 2022 26.01% = 45.22% × 0.58
30 de jun. de 2022 26.77% = 46.48% × 0.58
31 de mar. de 2022 25.54% = 47.70% × 0.54
31 de dez. de 2021 23.06% = 46.00% × 0.50
30 de set. de 2021 22.86% = 45.50% × 0.50
30 de jun. de 2021 20.60% = 43.22% × 0.48
31 de mar. de 2021 18.81% = 42.38% × 0.44
31 de dez. de 2020 19.09% = 41.90% × 0.46
30 de set. de 2020 21.29% = 43.13% × 0.49
30 de jun. de 2020 22.79% = 45.12% × 0.51
31 de mar. de 2020 25.94% = 46.75% × 0.55
31 de dez. de 2019 27.77% = 48.08% × 0.58
30 de set. de 2019 26.62% = 42.50% × 0.63
30 de jun. de 2019 27.12% = 42.71% × 0.64
31 de mar. de 2019 26.48% = 40.82% × 0.65
31 de dez. de 2018 23.57% = 39.19% × 0.60
30 de set. de 2018 — = — × —
30 de jun. de 2018 — = — × —
31 de mar. de 2018 — = — × —

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 1º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.

Desagregado do ROA em quatro componentes

Mastercard Inc., decomposição de ROA (dados trimestrais)

Microsoft Excel
ROA = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos
31 de mar. de 2023 24.81% = 0.82 × 0.96 × 53.93% × 0.59
31 de dez. de 2022 25.64% = 0.85 × 0.96 × 54.88% × 0.57
30 de set. de 2022 26.01% = 0.85 × 0.96 × 55.08% × 0.58
30 de jun. de 2022 26.77% = 0.87 × 0.96 × 55.84% × 0.58
31 de mar. de 2022 25.54% = 0.87 × 0.96 × 56.92% × 0.54
31 de dez. de 2021 23.06% = 0.84 × 0.96 × 56.86% × 0.50
30 de set. de 2021 22.86% = 0.84 × 0.96 × 56.67% × 0.50
30 de jun. de 2021 20.60% = 0.82 × 0.95 × 55.13% × 0.48
31 de mar. de 2021 18.81% = 0.82 × 0.95 × 54.26% × 0.44
31 de dez. de 2020 19.09% = 0.83 × 0.95 × 53.20% × 0.46
30 de set. de 2020 21.29% = 0.83 × 0.96 × 53.90% × 0.49
30 de jun. de 2020 22.79% = 0.84 × 0.97 × 55.37% × 0.51
31 de mar. de 2020 25.94% = 0.84 × 0.97 × 57.41% × 0.55
31 de dez. de 2019 27.77% = 0.83 × 0.98 × 58.96% × 0.58
30 de set. de 2019 26.62% = 0.82 × 0.98 × 53.32% × 0.63
30 de jun. de 2019 27.12% = 0.82 × 0.98 × 53.43% × 0.64
31 de mar. de 2019 26.48% = 0.82 × 0.98 × 51.07% × 0.65
31 de dez. de 2018 23.57% = 0.81 × 0.97 × 49.43% × 0.60
30 de set. de 2018 — = — × — × — × —
30 de jun. de 2018 — = — × — × — × —
31 de mar. de 2018 — = — × — × — × —

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) no 1º trimestre de 2023 é a diminuição do efeito dos impostos medidos pelo índice de carga tributária.

Desagregação do índice de margem de lucro líquido

Mastercard Inc., decomposição do índice de margem de lucro líquido (dados trimestrais)

Microsoft Excel
Índice de margem de lucro líquido = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT
31 de mar. de 2023 42.33% = 0.82 × 0.96 × 53.93%
31 de dez. de 2022 44.66% = 0.85 × 0.96 × 54.88%
30 de set. de 2022 45.22% = 0.85 × 0.96 × 55.08%
30 de jun. de 2022 46.48% = 0.87 × 0.96 × 55.84%
31 de mar. de 2022 47.70% = 0.87 × 0.96 × 56.92%
31 de dez. de 2021 46.00% = 0.84 × 0.96 × 56.86%
30 de set. de 2021 45.50% = 0.84 × 0.96 × 56.67%
30 de jun. de 2021 43.22% = 0.82 × 0.95 × 55.13%
31 de mar. de 2021 42.38% = 0.82 × 0.95 × 54.26%
31 de dez. de 2020 41.90% = 0.83 × 0.95 × 53.20%
30 de set. de 2020 43.13% = 0.83 × 0.96 × 53.90%
30 de jun. de 2020 45.12% = 0.84 × 0.97 × 55.37%
31 de mar. de 2020 46.75% = 0.84 × 0.97 × 57.41%
31 de dez. de 2019 48.08% = 0.83 × 0.98 × 58.96%
30 de set. de 2019 42.50% = 0.82 × 0.98 × 53.32%
30 de jun. de 2019 42.71% = 0.82 × 0.98 × 53.43%
31 de mar. de 2019 40.82% = 0.82 × 0.98 × 51.07%
31 de dez. de 2018 39.19% = 0.81 × 0.97 × 49.43%
30 de set. de 2018 — = — × — × —
30 de jun. de 2018 — = — × — × —
31 de mar. de 2018 — = — × — × —

Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31).

A principal razão para a diminuição do índice de margem de lucro líquido no 1º trimestre de 2023 é a diminuição do efeito dos impostos medidos pelo índice de carga tributária.