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- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
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- Índice de margem de lucro líquido desde 2006
- Índice de liquidez corrente desde 2006
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2006
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2006
- Relação preço/receita (P/S) desde 2006
Aceitamos:
Mastercard Inc., estrutura da demonstração de resultados consolidada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
Ao analisar as tendências dos indicadores financeiros ao longo do período de 2018 a 2022, observa-se uma estabilidade relativa na receita líquida, que permanece como referência de 100% ao longo de todos os anos.
As despesas gerais e administrativas apresentam uma tendência de redução em relação à receita líquida, passando de -34,61% em 2018 para -36,33% em 2022, indicando potencial eficiência ou racionalização nesses custos com o passar do tempo.
As despesas com publicidade e marketing demonstraram uma diminuição progressiva, saindo de -6,07% em 2018 para -3,55% em 2022, o que pode refletir esforços de otimização dos investimentos em marketing sem comprometer o resultado.
As despesas com depreciação e amortização também apresentaram uma ligeira redução, de -3,07% em 2018 para -3,37% em 2022, sugerindo possível estabilização na capacidade de investimento em ativos depreciáveis ou amortizáveis.
Houve variações na provisão para litígios, com ausência de dados em 2019, mas uma tendência de aumento em 2022 para -1,6%. Essa variação pode indicar uma mudança na previsão de litígios ou na gestão de riscos jurídicos.
As despesas operacionais, que representam uma parcela significativa da receita, mostraram uma adesão a uma tendência de melhora relativa, diminuindo de -51,29% em 2018 para -44,85% em 2022, indicando potencial controle de custos operacionais.
O resultado operacional evidenciou melhora contínua, passando de 48,71% em 2018 para 55,15% em 2022, sinalizando uma maior eficiência operacional ou aumento na margem de lucro operacional ao longo do período.
Os rendimentos de investimentos receberam uma redução significativa de 0,82% em 2018 para 0,27% em 2022, embora tenham exibido um leve aumento em 2022, o que pode refletir uma mudança na composição das aplicações financeiras ou na rentabilidade obtida.
Os ganhos em participações societárias tiveram comportamentos variados, indicando maior volatilidade nessa linha de receita, com um pico de 3,42% em 2021, seguido por uma queda para -0,65% em 2022.
A despesa com juros manteve-se relativamente estável, cerca de -1,2% a -2,5%, refletindo o nível de endividamento da empresa e seus custos de financiamento.
O impacto de outras receitas e despesas líquidas apresentou flutuações menores, com variações positivas e negativas ao longo dos anos, indicando um componente de volatilidade nesse item.
Antes do imposto de renda, o percentual de rendimento permaneceu na faixa de aproximadamente 50% a 58%, indicando uma margem de lucro operacional consistente e robusta durante o período.
A despesa com imposto de renda diminuiu de -9% em 2018 para -8,1% em 2022, contribuindo para a maior rentabilidade líquida ao final do período.
O lucro líquido manteve-se como uma proporção significativa da receita líquida, crescendo de 39,19% em 2018 para 44,66% em 2022, reforçando a melhoria da rentabilidade líquida ao longo do tempo.