Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido

O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.

O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.

Intel Corp., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido

US$ em milhões

	28 de dez. de 2024	30 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	25 de dez. de 2021	26 de dez. de 2020
Contas a pagar	12,556)	8,578)	9,595)	5,747)	5,581)
Remuneração e benefícios acumulados	3,343)	3,655)	4,084)	4,535)	3,999)
Dívida de curto prazo	3,729)	2,288)	4,367)	4,591)	2,504)
Imposto de renda a pagar	1,756)	1,107)	2,251)	1,076)	—)
Outros passivos acumulados	14,282)	12,425)	11,858)	11,513)	12,670)
Passivo circulante	35,666)	28,053)	32,155)	27,462)	24,754)
Dívida de longo prazo	46,282)	46,978)	37,684)	33,510)	33,897)
Outros passivos de longo prazo	9,505)	6,576)	8,978)	12,043)	13,402)
Passivos de longo prazo	55,787)	53,554)	46,662)	45,553)	47,299)
Total do passivo	91,453)	81,607)	78,817)	73,015)	72,053)
Ações preferenciais, valor nominal de US$ 0,001; nenhum emitido	—)	—)	—)	—)	—)
Ações ordinárias, valor nominal de US$ 0,001 e capital superior ao valor nominal	50,949)	36,649)	31,580)	28,006)	25,556)
Outras perdas abrangentes acumuladas	(711)	(215)	(562)	(880)	(751)
Lucros não distribuídos	49,032)	69,156)	70,405)	68,265)	56,233)
Total do patrimônio líquido da Intel	99,270)	105,590)	101,423)	95,391)	81,038)
Participações não controladoras	5,762)	4,375)	1,863)	—)	—)
Total do patrimônio líquido	105,032)	109,965)	103,286)	95,391)	81,038)
Total do passivo, patrimônio líquido temporário e patrimônio líquido	196,485)	191,572)	182,103)	168,406)	153,091)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-28), 10-K (Data do relatório: 2023-12-30), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-25), 10-K (Data do relatório: 2020-12-26).

Contas a pagar: Observa-se um aumento contínuo na soma de contas a pagar ao longo do período analisado, passando de US$ 5.581 milhões em 2020 para US$ 12.556 milhões em 2024. Este crescimento sugere uma elevação nas obrigações a curto prazo da empresa, possivelmente acompanhando o aumento no volume de operações ou na aquisição de bens e serviços.
Remuneração e benefícios acumulados: Os valores relacionados a remuneração e benefícios acumulados apresentam um crescimento de aproximadamente 12% de 2020 a 2021, seguido de uma leve redução em 2022 e 2023. Em 2024, ocorre uma redução mais significativa, passando de US$ 4.084 milhões em 2022 para US$ 3.343 milhões, indicando possível ajuste nas obrigações relacionadas a benefícios futuros ou uma alteração na política de remuneração.
Dívida de curto prazo: A dívida de curto prazo mostrou um aumento considerável de 2020 para 2021, de US$ 2.504 milhões para US$ 4.591 milhões. Em 2022, permanece relativamente estável, uma redução parcial em 2023 para US$ 2.288 milhões, seguida de um novo aumento em 2024 para US$ 3.729 milhões. Essa variação indica uma gestão de liquidez que pode estar respondendo às estratégias de financiamento de curto prazo.
Imposto de renda a pagar: Os passivos referentes a impostos de renda a pagar exibiram crescimento considerável de 2021 (US$ 1.076 milhões) até 2022 (US$ 2.251 milhões), mantidos em níveis mais baixos em 2023, mas novamente subindo em 2024 para US$ 1.756 milhões, refletindo uma possível expansão na base tributável ou ajustes na apuração de impostos.
Outros passivos acumulados: Este item apresentou uma redução de 2020 a 2022, de US$ 12.670 milhões para US$ 11.858 milhões, e posteriormente cresceu novamente em 2023 e 2024, atingindo US$ 14.282 milhões. Isso pode indicar variações em passivos diversos menos específicos, refletindo alterações nas obrigações da empresa que podem estar relacionadas à gestão financeira ou às operações.
Passivo circulante: O passivo circulante cresce continuamente, de US$ 24.754 milhões em 2020 a US$ 35.666 milhões em 2024, reforçando uma tendência de aumento nas obrigações de curto prazo, compatível com o crescimento das operações ou estratégia de financiamento de curto prazo.
Dívida de longo prazo: Este indicador se manteve relativamente estável entre 2020 e 2021, com ligeiro aumento de US$ 33.897 milhões para US$ 33.510 milhões, seguido de crescimento expressivo em 2022 para US$ 37.684 milhões e, posteriormente, atingindo US$ 46.978 milhões em 2023. Em 2024, permanece próximo a esse valor, em US$ 46.282 milhões, indicando uma estratégia de expansão de endividamento de longo prazo.
Outros passivos de longo prazo: Houve uma redução significativa de US$ 13.402 milhões em 2020 para US$ 8.978 milhões em 2022, com posteriormente uma elevação para US$ 9.505 milhões em 2024, sugerindo ajustes na composição de passivos de longo prazo, possivelmente relacionados à liquidação ou reestruturação de dívidas de longo prazo.
Passivos de longo prazo: O total de passivos de longo prazo aumentou de US$ 47.299 milhões em 2020 para US$ 55.787 milhões em 2024, refletindo uma expansão global das obrigações de longo prazo, alinhada às estratégias de financiamento e crescimento da empresa.
Total do passivo: O passivo total apresentou crescimento contínuo, passando de US$ 72.053 milhões em 2020 para US$ 91.453 milhões em 2024, demonstrando uma elevação geral na alavancagem financeira da empresa ao longo do período analisado.
Capitais próprios e patrimônio líquido: O valor das ações ordinárias cresceu de US$ 25.556 milhões em 2020 para US$ 50.949 milhões em 2024, indicando emissão de novas ações ou valorização do patrimônio. Os lucros não distribuídos também apresentaram crescimento até 2022, atingindo US$ 70.405 milhões, porém em 2024 há uma redução significativa para US$ 49.032 milhões, o que pode indicar distribuição de dividendos ou retenção de lucros menores.
Outras perdas abrangentes acumuladas: Houve oscilações nos valores, de uma perda acumulada de US$ -751 milhões em 2020 para um valor mais negativo de US$ -711 milhões em 2024, indicando um aumento na volatilidade de componentes de patrimônio não distribuídos.
Participações não controladoras: Este componente passou de valores insignificantes até 2022, para US$ 1.863 milhões em 2022, atingindo US$ 5.762 milhões em 2024, refletindo crescimento em ações de controladas não totalmente integralizadas pela controladora.
Patrimônio líquido total: O patrimônio líquido aumentou consistentemente até 2023, atingindo US$ 105.590 milhões, porém houve uma diminuição em 2024 para US$ 99.270 milhões, o que sugere redução na reserva de lucros ou outros componentes de patrimônio devido a perdas ou distribuições.
Resumo geral: Ao longo do período avaliado, a empresa demonstra uma tendência de expansão em suas obrigações financeiras, especialmente no que se refere às dívidas de longo prazo e passivos circulantes. O patrimônio líquido também mostrou crescimento, impulsionado pela emissão de ações e lucros acumulados, embora tenha apresentado oscilações em áreas específicas. As mudanças refletem uma estratégia de crescimento que combina maior endividamento e fortalecimento do patrimônio, possivelmente visando suportar sua expansão operacional e tecnológica.

Intel Corp. (NASDAQ:INTC)

Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido