Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

A análise dos dados revela tendências distintas em relação aos indicadores de rentabilidade e endividamento ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) apresentou flutuações, iniciando em 13.01% no primeiro trimestre de 2021, com uma tendência de declínio até atingir 8.19% no quarto trimestre de 2022. Observa-se uma recuperação subsequente, com o indicador atingindo 16.02% no terceiro trimestre de 2025.

O Índice de Alavancagem Financeira demonstrou uma redução geral ao longo do período. Iniciando em 6.79 no primeiro trimestre de 2021, o índice apresentou uma diminuição gradual, com ligeiras variações, atingindo 4.83 no terceiro trimestre de 2025. Esta trajetória sugere uma diminuição do recurso a financiamento por dívida.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) exibiu uma volatilidade considerável. Após um pico inicial de 88.31% no primeiro trimestre de 2021, o indicador apresentou um declínio acentuado, atingindo o ponto mais baixo de 44.46% no quarto trimestre de 2022. A partir desse ponto, observa-se uma recuperação significativa, com o ROE atingindo 77.38% no terceiro trimestre de 2025.

ROA - Tendências

O ROA demonstra uma sensibilidade a fatores externos ou internos, com um declínio inicial seguido de recuperação. A variação sugere uma alteração na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar lucro.

Alavancagem - Tendências

A diminuição consistente do índice de alavancagem indica uma gestão mais conservadora do capital, com menor dependência de dívidas para financiar as operações.

ROE - Tendências

A alta volatilidade do ROE reflete a influência de diversos fatores na rentabilidade do patrimônio líquido, incluindo a margem de lucro, a rotatividade dos ativos e a alavancagem financeira. A recuperação recente sugere melhorias na eficiência operacional ou na gestão financeira.

Em resumo, os dados indicam um período de ajuste e recuperação. A diminuição da alavancagem financeira, combinada com a recuperação do ROA e do ROE, sugere uma melhoria na saúde financeira e na eficiência operacional.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido apresentou uma trajetória decrescente de 23,91% em março de 2021 para 19,71% em dezembro de 2021. Observou-se uma recuperação parcial em 2022, atingindo 21,88% em dezembro, seguida por uma nova queda para 15,36% em junho de 2023. A partir desse ponto, o índice demonstra uma recuperação consistente, culminando em 30,99% em setembro de 2025.

O índice de giro de ativos exibiu relativa estabilidade entre março de 2021 e dezembro de 2022, variando entre 0,54 e 0,62. Em 2023, o índice apresentou uma ligeira diminuição, atingindo 0,52 em setembro, com uma recuperação modesta para 0,53 em dezembro de 2023. A tendência de baixa continuou em 2024 e 2025, com o índice fechando em 0,52 em setembro de 2025.

O índice de alavancagem financeira demonstrou uma redução geral ao longo do período. Iniciando em 6,79 em março de 2021, o índice atingiu o ponto mais baixo em setembro de 2022 (4,65), com flutuações intermediárias. Em 2023, houve um aumento para 5,94 em junho, seguido por uma nova queda para 4,83 em setembro de 2025.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) apresentou a maior volatilidade entre os indicadores analisados. Após atingir 94,2% em junho de 2021, o ROE declinou significativamente para 62,16% em dezembro de 2021. Em 2022, o índice se manteve relativamente estável, variando entre 58,64% e 66,61%. Observou-se uma queda acentuada em junho de 2023 (44,46%), seguida por uma recuperação notável, atingindo 77,38% em setembro de 2025.

Índice de margem de lucro líquido

Apresenta uma tendência de recuperação significativa no final do período analisado.

Índice de giro de ativos

Demonstra uma tendência de declínio gradual ao longo do tempo.

Índice de alavancagem financeira

Indica uma redução geral do endividamento.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Exibe alta volatilidade, com uma recuperação expressiva no final do período.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido apresentou uma trajetória descendente de 23.91% em março de 2021 para 19.71% em dezembro de 2021. Observa-se uma recuperação parcial em 2022, atingindo 21.88% em dezembro, seguida por uma flutuação em 2023, com uma queda acentuada para 15.55% em março e 15.36% em junho, recuperando para 18.86% em dezembro. Em 2024, a margem de lucro líquido demonstra um crescimento consistente, culminando em 23.51% em junho e atingindo 25.91% em setembro, com um aumento significativo para 30.99% em dezembro.

Índice de Giro de Ativos

O índice de giro de ativos manteve-se relativamente estável entre 0.54 e 0.62 durante a maior parte do período. Observa-se um ligeiro aumento de 0.54 em março de 2021 para 0.62 em março de 2022, seguido por uma tendência de declínio gradual para 0.52 em setembro de 2025, com flutuações menores ao longo dos trimestres.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) seguiu uma dinâmica semelhante à da margem de lucro líquido, com uma diminuição de 13.01% em março de 2021 para 11.44% em dezembro de 2021. Em 2022, o ROA apresentou uma recuperação, atingindo 12.62% em dezembro. Contudo, em 2023, houve uma queda significativa para 8.61% em março e 8.19% em junho, com uma recuperação modesta para 10.22% em dezembro. A partir de 2024, o ROA demonstra um crescimento notável, atingindo 13.45% em junho e 16.02% em dezembro, indicando uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Em resumo, os dados indicam um período inicial de declínio na rentabilidade, seguido por uma recuperação e, posteriormente, um crescimento expressivo em 2024 e 2025. O índice de giro de ativos manteve-se relativamente constante, enquanto o ROA acompanhou a tendência da margem de lucro líquido, refletindo uma melhoria na eficiência operacional e na capacidade de gerar lucro a partir dos ativos.