Stock Analysis on Net

Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

Qualidade dos relatórios financeiros: Acréscimos agregados 

Microsoft Excel

Os ganhos podem ser decompostos em dinheiro e componentes de competência. Verificou-se que o componente de competência (acréscimos agregados) tem menos persistência do que o componente de caixa e, portanto, (1) os ganhos com o componente de competência mais alto são menos persistentes do que os ganhos com componente de competência menor, todo o resto igual; e (2) o componente de caixa dos ganhos deve receber uma ponderação mais alta avaliando o desempenho da empresa.


Rácio de competência baseado no balanço

Eli Lilly & Co., cálculo do balanço dos acréscimos agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Ativos operacionais
Total do activo 49,489,800 48,806,000 46,633,100 39,286,100 43,908,400
Menos: Caixa e equivalentes de caixa 2,067,000 3,818,500 3,657,100 2,337,500 7,998,200
Menos: Investimentos de curto prazo 144,800 90,100 24,200 101,000 88,200
Ativos operacionais 47,278,000 44,897,400 42,951,800 36,847,600 35,822,000
Passivos operacionais
Total do passivo 38,714,400 39,651,200 40,807,900 36,587,000 32,999,300
Menos: Empréstimos contraídos a curto prazo e prazos de vencimento correntes da dívida a longo prazo 1,501,100 1,538,300 8,700 1,499,300 1,131,200
Menos: Dívida de longo prazo, excluindo os vencimentos correntes 14,737,500 15,346,400 16,586,600 13,817,900 11,639,700
Passivos operacionais 22,475,800 22,766,500 24,212,600 21,269,800 20,228,400
 
Activos operacionais líquidos1 24,802,200 22,130,900 18,739,200 15,577,800 15,593,600
Acréscimos agregados baseados no balanço2 2,671,300 3,391,700 3,161,400 (15,800)
Rácio financeiro
Rácio de competência baseado no balanço3 11.38% 16.60% 18.42% -0.10%
Benchmarks
Rácio de competência baseado no balançoConcorrentes4
AbbVie Inc. -14.27% -9.69% 131.82% -24.37%
Amgen Inc. 4.07% 0.70% 3.47% 56.66%
Bristol-Myers Squibb Co. -3.86% -13.40% -13.24% 147.33%
Gilead Sciences Inc. -2.92% -2.34% 59.36% 19.80%
Johnson & Johnson 19.84% 3.75% 7.76% -3.85%
Merck & Co. Inc. 0.46% 25.14% 15.90% -2.90%
Pfizer Inc. 24.95% -7.11% -14.91% 19.85%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 11.07% 43.54% 16.50% 25.36%
Thermo Fisher Scientific Inc. -1.78% 43.38% 1.98% 1.24%
Rácio de competência baseado no balançosetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 5.51% 4.99% 17.76% 25.82%
Rácio de competência baseado no balançoindústria
Cuidados de saúde 2.36% 5.50% 10.66% 12.30%

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Activos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivos operacionais
= 47,278,00022,475,800 = 24,802,200

2 2022 cálculo
Acréscimos agregados baseados no balanço = Activos operacionais líquidos2022 – Activos operacionais líquidos2021
= 24,802,20022,130,900 = 2,671,300

3 2022 cálculo
Rácio de competência baseado no balanço = 100 × Acréscimos agregados baseados no balanço ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 2,671,300 ÷ [(24,802,200 + 22,130,900) ÷ 2] = 11.38%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio financeiro Descrição A empresa
Rácio de competência baseado no balanço O rácio é encontrado dividindo os acréscimos agregados baseados no balanço por activos operacionais líquidos médios. Usando o índice de competência baseado em balanço, a Eli Lilly & Co. melhorou a qualidade dos lucros de 2021 a 2022.

Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa

Eli Lilly & Co., demonstração dos fluxos de caixa cálculo dos accruals agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Lucro líquido 6,244,800 5,581,700 6,193,700 8,318,400 3,232,000
Menos: Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais 7,084,400 7,260,700 6,499,600 4,836,600 5,524,500
Menos: Caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento (3,261,600) (2,762,300) (2,258,900) (8,082,900) 1,906,000
Acréscimos agregados baseados em demonstrações de fluxos de caixa 2,422,000 1,083,300 1,953,000 11,564,700 (4,198,500)
Rácio financeiro
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa1 10.32% 5.30% 11.38% 74.20%
Benchmarks
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixaConcorrentes2
AbbVie Inc. -16.25% -10.28% 44.98% -28.46%
Amgen Inc. 8.81% -12.87% 6.95% -29.37%
Bristol-Myers Squibb Co. -9.10% -12.73% -15.67% 10.75%
Gilead Sciences Inc. -4.95% -4.86% 20.18% 19.49%
Johnson & Johnson 10.78% 8.23% 17.00% -3.04%
Merck & Co. Inc. 0.61% 29.09% 13.75% -2.28%
Pfizer Inc. 18.46% 13.18% 3.27% 7.93%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 18.61% 49.24% 10.32% 22.48%
Thermo Fisher Scientific Inc. -0.06% 34.69% -0.89% 0.47%
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixasetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 2.74% 7.09% 9.34% 3.64%
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixaindústria
Cuidados de saúde 2.35% 6.44% 6.76% 1.88%

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa = 100 × Acréscimos agregados baseados em demonstrações de fluxos de caixa ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 2,422,000 ÷ [(24,802,200 + 22,130,900) ÷ 2] = 10.32%

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio financeiro Descrição A empresa
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa O rácio é encontrado dividindo os acréscimos agregados baseados em demonstrações de fluxos de caixa pelos activos operacionais líquidos médios. Usando o índice de competência baseado em demonstração de fluxo de caixa, a Eli Lilly & Co. deteriorou a qualidade dos lucros de 2021 a 2022.