Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos em dinheiro de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Eli Lilly & Co., demonstração consolidada de fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro (prejuízo) líquido	6,244,800)	5,581,700)	6,193,700)	8,318,400)	3,232,000)
Ganho relacionado à disposição de Elanco	—)	—)	—)	(3,680,500)	—)
Ganho na venda de negócios de antibióticos na China	—)	—)	—)	(309,800)	—)
Depreciação e amortização	1,522,500)	1,547,600)	1,323,900)	1,232,600)	1,609,000)
Perda de extinção de dívidas	—)	405,200)	—)	252,500)	—)
Variação dos impostos sobre o rendimento diferidos	(2,185,200)	(802,300)	(134,500)	62,400)	326,800)
Despesa de remuneração baseada em ações	371,100)	342,800)	308,100)	312,400)	279,500)
Perdas líquidas de investimento (ganhos)	420,000)	(178,000)	(1,438,500)	(403,100)	(27,000)
Pesquisa e desenvolvimento adquiridos em processo	420,900)	874,900)	660,400)	239,600)	1,983,900)
Outras actividades de exploração não monetárias, líquidas	304,800)	511,400)	333,900)	499,300)	499,000)
Recebíveis, (aumento) diminuição	(299,600)	(1,278,300)	(1,350,200)	(127,200)	(996,700)
Estoques, (aumento) diminuição	(599,700)	(235,900)	(533,400)	(258,700)	7,800)
Outros activos, (aumento) diminuição	(793,500)	1,515,400)	(457,100)	(602,300)	(980,000)
Imposto de renda a pagar, aumento (diminuição)	346,600)	(359,700)	322,000)	(221,300)	(125,300)
Contas a pagar e outros passivos, aumento (diminuição)	1,331,700)	(664,100)	1,271,300)	(477,700)	(284,500)
Outras variações do activo e do passivo de exploração, líquidas de aquisições e alienações	(14,500)	(1,022,600)	(747,400)	(1,687,200)	(2,378,700)
Ajustamentos para reconciliar o resultado líquido (prejuízo) com os fluxos de caixa das atividades operacionais	839,600)	1,679,000)	305,900)	(3,481,800)	2,292,500)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	7,084,400)	7,260,700)	6,499,600)	4,836,600)	5,524,500)
Compras de bens e equipamentos	(1,854,300)	(1,309,800)	(1,387,900)	(1,033,900)	(1,210,600)
Produto das vendas e vencimentos de investimentos de curto prazo	121,400)	47,400)	129,700)	136,600)	2,552,500)
Compras de investimentos de curto prazo	(107,400)	(83,500)	(11,400)	(42,700)	(112,200)
Produto das vendas de investimentos não correntes	342,200)	800,000)	757,100)	609,800)	3,509,500)
Aquisições de investimentos não correntes	(600,200)	(929,900)	(358,700)	(247,500)	(837,900)
Compras de pesquisa e desenvolvimento em processo	(629,700)	(563,400)	(641,200)	(319,600)	(1,807,600)
Caixa pago por aquisições, líquido de caixa adquirido	(327,200)	(747,400)	(849,300)	(6,917,700)	—)
Dinheiro distribuído à Elanco após a disposição	—)	—)	—)	(374,000)	—)
Dinheiro recebido pela venda de negócios de antibióticos na China	—)	—)	—)	354,800)	—)
Outras actividades de investimento, líquidas	(206,400)	24,300)	102,800)	(248,700)	(187,700)
Caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento	(3,261,600)	(2,762,300)	(2,258,900)	(8,082,900)	1,906,000)
Dividendos pagos	(3,535,800)	(3,086,800)	(2,687,100)	(2,409,800)	(2,311,800)
Variação líquida dos empréstimos contraídos a curto prazo	1,498,000)	(4,000)	(1,494,200)	995,400)	(2,197,900)
Produto da emissão de dívida a longo prazo	—)	2,410,800)	2,062,300)	6,556,400)	2,477,700)
Reembolsos de dívida a longo prazo	(1,560,000)	(1,905,400)	(276,500)	(2,866,400)	(1,009,100)
Compras de ações ordinárias	(1,500,000)	(1,250,000)	(500,000)	(4,400,000)	(4,150,700)
Receitas líquidas da oferta pública inicial da Elanco	—)	—)	—)	—)	1,659,700)
Outras actividades de financiamento, líquidas	(308,900)	(295,900)	(241,600)	(200,100)	(372,800)
Caixa líquido utilizado para atividades de financiamento	(5,406,700)	(4,131,300)	(3,137,100)	(2,324,500)	(5,904,900)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e os equivalentes de caixa	(167,600)	(205,700)	216,000)	(89,900)	(63,600)
Aumento líquido (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	(1,751,500)	161,400)	1,319,600)	(5,660,700)	1,462,000)
Caixa e equivalentes de caixa no início do ano	3,818,500)	3,657,100)	2,337,500)	7,998,200)	6,536,200)
Caixa e equivalentes de caixa no final do ano	2,067,000)	3,818,500)	3,657,100)	2,337,500)	7,998,200)

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

Componente da demonstração dos fluxos de caixa	Descrição	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades operacionais, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e mudanças de valor não definidas como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Eli Lilly & Co. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022.
Caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades de investimento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital próprio e activos fixos tangíveis e outros activos produtivos.	O caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento de Eli Lilly & Co. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado para atividades de financiamento	Montante da entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e proporcionar-lhes um retorno e um retorno de seu investimento; Contrair empréstimos e reembolsar os montantes emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido utilizado para atividades de financiamento de Eli Lilly & Co. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

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