Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

Índice de margem de lucro bruto

Observa-se uma tendência de aumento ao longo do período, partir de 77,66% em 2020 para 81,31% em 2024. Apesar de uma leve queda em 2021, o índice recuperou-se e apresentou uma alta consistente, indicando uma melhoria na eficiência da empresa na conversão de vendas em lucros brutos ao longo dos anos.

Índice de margem de lucro operacional

Este índice apresentou uma variação ao longo dos anos. Após um aumento em 2022 em relação a 2021, atingindo 24,97%, houve uma redução significativa em 2023, chegando a 18,92%. Contudo, em 2024, houve uma recuperação expressiva, elevando-se para 28,64%, o que sugere uma melhora na eficiência operacional e no controle de despesas neste último período.

Índice de margem de lucro líquido

Este indicador apresentou declínio de 2020 a 2023, passando de 25,24% para 15,36%. Em 2024, houve uma recuperação para 23,51%, indicando uma melhora na rentabilidade líquida, embora ainda abaixo do patamar de 2020. Essa variação sugere períodos de maior eficiência na gestão de custos e despesas, seguidos de desafios intermediários que foram parcialmente superados no último ano.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

O ROE apresentou uma tendência de decréscimo de 2020 até 2023, caindo de 109,79% para 48,65%, refletindo uma redução na rentabilidade dos acionistas. Entretanto, em 2024, esse índice foi recuperado para 74,62%, indicando uma melhora na eficiência na utilização do patrimônio para gerar lucro, embora ainda abaixo do nível de 2020.

Rácio de rendibilidade dos ativos (ROA)

O ROA também passou por uma redução from 13,28% em 2020 para 8,19% em 2023, indicando menor eficiência na utilização dos ativos para gerar lucros. Em 2024, o índice voltou a subir para 13,45%, o que aponta para uma recuperação na produtividade dos ativos da empresa, aproximando-se do nível de início do período avaliado.

Margem bruta:

Houve uma tendência de crescimento na margem bruta ao longo dos anos, passando de aproximadamente 19,06 milhões de dólares em 2020 para cerca de 36,62 milhões de dólares em 2024. Este aumento significativo indica uma melhora na eficiência da produção e na gestão de custos em relação às receitas geradas. Além disso, a margem de lucro bruto teve um incremento percentual, passando de 77,66% em 2020 para 81,31% em 2024, reforçando a tendência de maior rentabilidade operacional.

Receita:

As receitas evidenciaram crescimento consistente ao longo do período analisado, passando de aproximadamente 24,53 bilhões de dólares em 2020 para 45,04 bilhões de dólares em 2024. Esse aumento substancial de perto de 83% sugere uma expansão significativa das vendas ou entrada em novos mercados, refletindo uma estratégia de crescimento atuante. A receita acumulada ao longo dos anos demonstra uma trajetória de forte recuperação e expansão da atividade financeira.

Índice de margem de lucro bruto:

O índice de margem de lucro bruto apresentou uma melhora contínua, de 77,66% em 2020 para 81,31% em 2024. Este aumento sugere que, apesar do crescimento na receita, a empresa conseguiu manter e melhorar a eficiência na conversão de vendas em lucro antes das despesas operacionais. A elevação no percentual indica que a margem de ganho sobre as vendas ficou mais robusta, o que pode ser atribuído a melhorias nos processos produtivos ou ao controle de custos de produção.

Resultado operacional

Ao longo dos anos, o resultado operacional apresentou variações, com um aumento significativo até 2022, atingindo um pico de aproximadamente 7,127 milhões de dólares. Entretanto, houve uma queda em 2023, retornando a valores próximos de 6,458 milhões. Em 2024, observou-se uma recuperação expressiva, com o resultado operacional mais do que dobrando o valor de 2022, atingindo aproximadamente 12,9 milhões de dólares.

Receita

A receita demonstra uma tendência de crescimento consistente ao longo de todo o período analisado. Após um incremento observado entre 2020 e 2022, a receita de aproximadamente 24,5 bilhões de dólares em 2020 cresceu para mais de 34,1 bilhões em 2023 e atingiu cerca de 45 bilhões de dólares em 2024. Este aumento contínuo reflete uma expansão nas operações ou maior sucesso na geração de receitas.

Índice de margem de lucro operacional

O índice de margem de lucro operacional variou ao longo dos anos. Este índice foi de aproximadamente 24,69% em 2020, declinando para 22,45% em 2021, e apresentando um leve aumento para cerca de 24,97% em 2022. Em 2023, houve uma queda acentuada para aproximadamente 18,92%, indicando menor eficiência na conversão de receita em lucro operacional naquele ano. Contudo, em 2024, o índice voltou a subir, atingindo 28,64%, mostrando uma significativa melhora na margem de lucro operacional e na eficiência operacional geral.

Lucro líquido

Ao longo do período analisado, observou-se uma oscilação no lucro líquido, com uma queda de 2021 para 2022, seguida por uma recuperação significativa até 2024. O valor em 2020 foi de aproximadamente 6,19 bilhões de dólares, reduzindo-se para cerca de 5,58 bilhões em 2021. Em 2022, houve um acréscimo para aproximadamente 6,24 bilhões, mas em 2023 ocorreu uma nova retração para aproximadamente 5,24 bilhões. Contrariamente, em 2024, o lucro líquido apresentou um aumento expressivo, atingindo aproximadamente 10,59 bilhões de dólares, mais que o dobro do valor do ano anterior, indicando uma forte melhora na rentabilidade final.

Receita

A receita mostra um crescimento consistente ao longo do período, partindo de aproximadamente 24,5 bilhões de dólares em 2020, atingindo cerca de 28,3 bilhões em 2021, e permanecendo relativamente estável em 2022, com um valor de aproximadamente 28,5 bilhões. A partir de 2023, a receita apresenta uma expansão mais acentuada, chegando a aproximadamente 34,1 bilhões, e continuando a tendência de crescimento em 2024, chegando a aproximadamente 45,0 bilhões de dólares. Este padrão evidencia uma estratégia de expansão e aumento de volume de vendas ao longo dos anos analisados.

Índice de margem de lucro líquido

O índice de margem de lucro líquido evidencia variações ao longo do período, com uma queda significativa em 2021, atingindo aproximadamente 19,71%, e uma recuperação até 2022, chegando a 21,88%. Em 2023, o índice sofreu uma redução marcante para cerca de 15,36%, refletindo uma diminuição na eficiência de conversão de receita em lucro líquido nesse ano. Contudo, em 2024, houve uma nova melhora na margem, atingindo aproximadamente 23,51%, superior ao nível de 2020 e 2022, indicando um aumento na eficiência operacional ou na gestão de custos, especialmente na recuperação observada neste último ano.

Ao analisar os dados financeiros ao longo dos cinco períodos considerados, observa-se uma tendência geral de crescimento no patrimônio líquido da companhia, que passou de aproximadamente US$ 5,64 bilhões em 2020 para cerca de US$ 14,19 bilhões em 2024, indicando uma expansão significativa do patrimônio ao longo do período.

O lucro líquido apresentou uma oscilação ao longo dos anos. Em 2021, houve uma redução em relação a 2020, passando de aproximadamente US$ 6,19 bilhões para US$ 5,58 bilhões. No entanto, em 2022, o lucro líquido retomou seu crescimento, atingindo aproximadamente US$ 6,24 bilhões, antes de desacelerar para cerca de US$ 5,24 bilhões em 2023. Contrariamente, o percentual de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) mostrou uma forte recuperação em 2024, atingindo 74,62%, o que representa um aumento expressivo em relação aos anos anteriores, mesmo considerando a queda de lucro líquido naquele ano.

O ROE apresentou uma tendência de declínio de 109,79% em 2020 para 58,64% em 2022, refletindo uma redução na eficiência da geração de resultados em relação ao patrimônio líquido. Entretanto, a recuperação intensa de 2024, com um valor de 74,62%, indica uma melhora significativa na rentabilidade relativa dos recursos próprios no último período, possivelmente impulsionada por fatores que não são detalhados nos dados, como melhoria na margem de lucro ou redução de custos.

De modo geral, a análise sugere que, apesar de oscilações no lucro líquido, a empresa tem conseguido manter uma trajetória de crescimento robusto em seu patrimônio líquido, apoiada por uma recuperação expressiva na rentabilidade (ROE) no último ano analisado, apontando para uma posição financeira mais sólida e eficiente em relação aos anos anteriores.

Lucro líquido

Ao longo do período analisado, a empresa apresentou variações no lucro líquido. Houve uma diminuição de 2021 para 2022, seguida por uma redução mais significativa em 2023, chegando a aproximadamente 5,24 milhões de dólares. Em 2024, ocorreu um expressivo aumento, atingindo cerca de 10,59 milhões de dólares, quase dobrando o valor de 2023. Essa mudança sugere uma recuperação ou crescimento relevante no resultado líquido da empresa no último ano do período avaliado.

Ativos totais

Os ativos totais demonstraram uma tendência contínua de expansão ao longo de todos os anos considerados. De 2020 para 2021, houve um aumento moderado, e a partir de então, essa expansão se acentuou, atingindo aproximadamente 78,71 bilhões de dólares em 2024, um incremento considerável em relação ao início do período. Essa evolução indica uma ampliação no tamanho e na capacidade operacional da empresa ao longo dos anos.

ROA (Retorno sobre Ativos)

O indicador de ROA mostrou uma variação ao longo do período. Em 2020 e 2021, o ROA foi de aproximadamente 13,28% e 11,44%, respectivamente, refletindo uma redução na eficiência na geração de lucro relativa aos ativos. Em 2022, houve aumento para cerca de 12,62%, mas em 2023, houve uma significativa queda para 8,19%. Em 2024, o ROA subiu novamente para 13,45%, indicando uma recuperação na eficiência operacional da empresa, alinhada ao crescimento expressivo no lucro líquido e nos ativos totais no último ano do período analisado.