Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas na composição dos inventários ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no valor total dos inventários, passando de aproximadamente 3,98 bilhões para 7,59 bilhões na unidade monetária especificada.

Produtos Acabados

Apresentam uma flutuação inicial com um aumento modesto em 2021, seguido por uma diminuição em 2023, mas com um crescimento significativo em 2024, atingindo o valor mais alto do período.

Trabalho em Processo

Demonstra uma tendência de crescimento constante ao longo dos anos, com um aumento notável em 2023 e 2024, indicando um possível aumento na produção ou em estágios intermediários de fabricação.

Matérias-Primas e Insumos

Exibem um crescimento gradual até 2022, seguido por um aumento substancial em 2023 e 2024, sugerindo um acúmulo estratégico de materiais ou um aumento nos custos de aquisição.

Inventários, Custo de Reposição Aproximado

Refletem a tendência geral de crescimento dos inventários, com aumentos consistentes em todos os anos, indicando um valor total crescente dos bens mantidos em estoque.

Aumento (Redução) do Custo LIFO

Apresenta variações, com um aumento significativo em 2023, seguido por uma redução em 2024. Essa flutuação pode estar relacionada a mudanças nas políticas de avaliação de inventário ou nas condições do mercado.

Em resumo, a estrutura dos inventários demonstra um aumento geral em seu valor total, impulsionado principalmente pelo crescimento do trabalho em processo e das matérias-primas e insumos. A variação no ajuste LIFO sugere a necessidade de monitoramento das práticas contábeis e seus impactos nos resultados financeiros.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos níveis de inventário, passando de US$ 3.980.300 mil em 2020 para US$ 7.589.200 mil em 2024. Essa expansão é acompanhada por um aumento similar nos estoques ajustados, indicando um acúmulo progressivo de bens destinados à venda.

O ativo circulante demonstra uma trajetória ascendente, com um aumento de US$ 17.462.100 mil em 2020 para US$ 32.739.700 mil em 2024. O ativo circulante ajustado segue a mesma tendência, refletindo um fortalecimento da posição financeira de curto prazo. Paralelamente, os ativos totais também apresentam crescimento, evoluindo de US$ 46.633.100 mil em 2020 para US$ 78.714.900 mil em 2024, evidenciando uma expansão geral da base de ativos.

No que concerne ao patrimônio líquido, registra-se um aumento notável, partindo de US$ 5.641.600 mil em 2020 para US$ 14.192.100 mil em 2024. O patrimônio líquido ajustado acompanha essa progressão, sinalizando um fortalecimento da estrutura de capital. Contudo, o lucro líquido apresenta uma variação mais complexa. Após um pico de US$ 6.193.700 mil em 2020, houve uma diminuição em 2021, seguida de uma recuperação em 2022. Em 2023, o lucro líquido diminuiu novamente, mas experimentou um crescimento expressivo em 2024, atingindo US$ 10.590.000 mil. O lucro líquido ajustado demonstra um padrão similar, com flutuações ao longo do período e um aumento significativo no último ano.

Tendências Gerais

Crescimento consistente em inventários, ativo circulante, ativos totais e patrimônio líquido.

Lucro Líquido

Volatilidade ao longo do período, com um aumento expressivo em 2024.

Ajustes

Os valores ajustados acompanham de perto os valores originais, sugerindo que os ajustes não têm um impacto material significativo.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de liquidez corrente, com uma diminuição gradual de 2020 a 2023, seguida de uma recuperação em 2024, embora ainda abaixo do nível inicial. O índice de liquidez corrente ajustado apresenta um comportamento idêntico ao índice não ajustado.

A margem de lucro líquido demonstra uma volatilidade considerável. Houve uma redução de 2020 para 2021, seguida de uma ligeira recuperação em 2022, mas com uma queda mais acentuada em 2023. Em 2024, a margem de lucro líquido apresentou um aumento significativo, aproximando-se do valor observado em 2020. A margem de lucro líquido ajustada acompanha a mesma tendência do índice não ajustado.

O índice de giro total dos ativos manteve-se relativamente estável entre 2020 e 2023, com um ligeiro aumento em 2021 e 2022, retornando ao nível inicial em 2023. Em 2024, observa-se um pequeno aumento. O índice de giro total dos ativos ajustado replica o padrão do índice não ajustado.

A alavancagem financeira apresentou uma tendência de queda de 2020 a 2022, indicando uma redução do endividamento. Contudo, em 2023, houve um aumento, seguido de uma ligeira diminuição em 2024, permanecendo em um patamar superior ao de 2022, mas inferior ao de 2020. O índice de alavancagem financeira ajustado segue a mesma trajetória do índice não ajustado.

O retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) apresentou uma queda expressiva de 2020 a 2023, refletindo uma diminuição na rentabilidade do capital próprio. Em 2024, o ROE apresentou uma recuperação substancial, embora ainda não tenha atingido o nível de 2020. O ROE ajustado demonstra um comportamento similar ao ROE não ajustado.

O retorno sobre os ativos (ROA) seguiu uma tendência semelhante ao ROE, com uma diminuição de 2020 a 2023 e uma recuperação em 2024. O ROA ajustado acompanha a mesma tendência do ROA não ajustado.

Índice de Liquidez Corrente

Demonstra uma flutuação com recuperação tardia.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta volatilidade significativa com recuperação em 2024.

Índice de Giro Total dos Ativos

Mantém-se relativamente estável com leve aumento em 2024.

Índice de Alavancagem Financeira

Redução inicial seguida de aumento e leve diminuição.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido

Queda acentuada seguida de recuperação substancial.

Índice de Retorno sobre Ativos

Segue a tendência do ROE, com recuperação em 2024.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento no ativo circulante ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente de 2020 a 2024, com um incremento notável entre 2022 e 2024.

O ativo circulante ajustado apresenta um comportamento similar ao ativo circulante total, indicando que as variações observadas não são significativamente influenciadas por ajustes contábeis. A diferença entre os dois valores permanece relativamente estável ao longo dos anos.

Índice de Liquidez Corrente

O índice de liquidez corrente apresentou uma tendência de declínio entre 2020 e 2023, passando de 1.4 para 0.94. Este movimento sugere uma redução na capacidade de pagamento das obrigações de curto prazo. Contudo, em 2024, o índice demonstra uma recuperação para 1.15, indicando uma melhora na liquidez.

O índice de liquidez corrente ajustado acompanha a mesma tendência do índice não ajustado, confirmando que os ajustes realizados não alteram a percepção geral sobre a liquidez da entidade. A estabilidade entre os dois índices sugere que os ajustes não impactam materialmente a avaliação da capacidade de pagamento de curto prazo.

Em resumo, a entidade demonstra um fortalecimento do ativo circulante, especialmente nos anos mais recentes. A liquidez corrente, embora tenha apresentado um período de declínio, mostra sinais de recuperação no último ano analisado. A consistência entre os índices ajustados e não ajustados sugere que a avaliação da liquidez não é significativamente afetada por fatores contábeis específicos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma volatilidade no lucro líquido ao longo do período avaliado. Observa-se uma redução nos anos de 2021 e 2023, seguida por um aumento significativo em 2024.

O lucro líquido ajustado apresenta um padrão similar ao lucro líquido, com quedas em 2021 e 2023, e um crescimento expressivo em 2024. Os valores do lucro líquido ajustado são consistentemente próximos aos do lucro líquido, indicando que os ajustes não impactam materialmente o resultado final.

O índice de margem de lucro líquido acompanha a tendência do lucro líquido, diminuindo em 2021 e 2023, e recuperando-se em 2024. A margem de lucro líquido ajustada apresenta a mesma dinâmica, com valores ligeiramente superiores aos da margem de lucro líquido não ajustada.

A flutuação nas margens de lucro sugere sensibilidade a fatores como custos, preços de venda ou mudanças na composição da receita. O aumento substancial em 2024 indica uma melhora na rentabilidade, possivelmente devido a um aumento nas vendas, redução de custos ou ambos.

Lucro Líquido

Apresenta uma trajetória com declínio em 2021 e 2023, revertendo para um crescimento notável em 2024.

Lucro Líquido Ajustado

Segue a mesma tendência do lucro líquido, com variações consistentes e um aumento significativo em 2024.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Reflete a volatilidade do lucro líquido, com quedas em 2021 e 2023 e recuperação em 2024.

Índice de Margem de Lucro Líquido (Ajustado)

Mantém a mesma dinâmica do índice de margem de lucro líquido, com valores ligeiramente superiores.

Em resumo, os dados indicam um período de instabilidade seguido por uma melhora substancial na performance financeira no ano mais recente. A análise detalhada dos fatores que contribuíram para essa melhora seria necessária para uma compreensão mais completa da situação.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante de 2020 a 2024, com um aumento mais expressivo entre 2022 e 2024.

Ativos Totais

Os ativos totais apresentaram um aumento gradual de US$ 46.633 milhões em 2020 para US$ 78.715 milhões em 2024. Este crescimento indica uma expansão da capacidade operacional e/ou investimentos em novos ativos.

O ativo total ajustado acompanha a mesma tendência dos ativos totais, com valores ligeiramente inferiores, mas mantendo o padrão de crescimento consistente ao longo dos anos. A diferença entre os dois valores é relativamente pequena, sugerindo que os ajustes não impactam significativamente a posição patrimonial.

Ativo Total Ajustado

O ativo total ajustado evoluiu de US$ 46.598 milhões em 2020 para US$ 78.652 milhões em 2024, refletindo um padrão similar ao dos ativos totais.

O índice de giro total dos ativos demonstra uma certa estabilidade, com flutuações modestas ao longo do período. Em 2020 e 2023, o índice se manteve em 0.53, enquanto em 2021 e 2024 atingiu 0.58 e 0.57, respectivamente. A estabilidade sugere uma eficiência relativamente constante na utilização dos ativos para gerar receita.

Índice de Giro Total dos Ativos

O índice de giro total dos ativos apresentou variações entre 0.53 e 0.58, indicando uma utilização consistente, porém não significativamente variável, dos ativos para gerar vendas.

O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta o mesmo comportamento do índice não ajustado, confirmando a consistência na eficiência da utilização dos ativos, mesmo após os ajustes.

Índice de Giro Total dos Ativos (Ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado manteve-se entre 0.53 e 0.57, corroborando a estabilidade observada no índice não ajustado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo, partindo de US$ 46,633 bilhões em 2020 para atingir US$ 78,715 bilhões em 2024. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente inferiores, mas com o mesmo padrão de expansão.

O patrimônio líquido total da empresa também registra um crescimento notável, evoluindo de US$ 5,642 bilhões em 2020 para US$ 14,192 bilhões em 2024. O patrimônio líquido ajustado demonstra uma variação similar, mantendo-se próximo ao valor total.

Em relação aos índices de alavancagem financeira, constata-se uma diminuição de 8,27 em 2020 para 5,44 em 2021, seguida por uma redução para 4,65 em 2022. Em 2023, o índice volta a subir para 5,94, estabilizando-se em 5,55 em 2024. O índice de alavancagem financeira ajustado apresenta uma dinâmica semelhante, com valores ligeiramente superiores.

Ativos Totais

Apresentam crescimento constante ao longo dos anos, indicando expansão da capacidade operacional e investimentos.

Patrimônio Líquido

Demonstra um aumento significativo, refletindo a acumulação de lucros e o fortalecimento da base financeira.

Índice de Alavancagem Financeira

A flutuação sugere ajustes na estrutura de capital, com uma tendência geral de redução da alavancagem, seguida de uma leve recuperação nos anos mais recentes.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com crescimento tanto em ativos quanto em patrimônio líquido. A gestão da alavancagem financeira parece estar sendo controlada, com o índice apresentando variações que podem estar relacionadas a estratégias de financiamento e investimento.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de desempenho com variações significativas ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou flutuações, com um declínio de 2020 para 2021, seguido por uma recuperação em 2022, uma nova queda em 2023 e um aumento substancial em 2024. O lucro líquido ajustado seguiu um padrão similar, embora com valores ligeiramente diferentes.

O patrimônio líquido total da empresa exibiu um crescimento consistente ao longo dos anos, com um aumento notável de 2020 para 2021 e um crescimento mais moderado nos anos subsequentes. O patrimônio líquido ajustado apresentou uma tendência semelhante, mantendo-se próximo ao valor total.

Lucro Líquido

Observa-se uma alta volatilidade, com um pico em 2024, indicando um possível evento extraordinário ou mudança significativa na rentabilidade.

Patrimônio Líquido

O crescimento constante sugere uma solidez financeira e capacidade de acumular recursos ao longo do tempo.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) apresentou uma queda acentuada de 2020 para 2021, seguido por uma estabilização em níveis mais baixos em 2022 e 2023. Em 2024, o ROE apresentou uma recuperação considerável, acompanhando o aumento do lucro líquido. O ROE ajustado seguiu uma trajetória semelhante, com valores ligeiramente diferentes.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

A flutuação do ROE indica variações na eficiência com que a empresa utiliza seu patrimônio líquido para gerar lucro. A recuperação em 2024 é um indicador positivo.

Em resumo, os dados revelam um período de instabilidade inicial seguido por um crescimento notável em 2024, tanto em termos de lucro quanto de retorno sobre o patrimônio líquido. A análise sugere que a empresa demonstra capacidade de adaptação e potencial para gerar valor para os acionistas, embora a volatilidade do lucro líquido mereça atenção.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de desempenho com variações significativas ao longo do período avaliado. Observa-se um padrão de flutuação no lucro líquido, com um declínio em 2021, seguido de recuperação em 2022 e uma nova queda em 2023. Contudo, o ano de 2024 apresenta um aumento expressivo no lucro líquido, superando os valores registrados em anos anteriores.

O lucro líquido ajustado acompanha a tendência do lucro líquido, apresentando o mesmo padrão de flutuação. A diferença entre o lucro líquido e o ajustado é relativamente pequena em todos os períodos, indicando que os ajustes não impactam materialmente o resultado final.

Os ativos totais exibem um crescimento constante de 2020 a 2023, com um aumento mais acentuado em 2023. Essa tendência de crescimento se mantém em 2024, com um incremento ainda maior nos ativos totais. O ativo total ajustado apresenta uma variação similar, com valores ligeiramente inferiores aos ativos totais, mas mantendo a mesma direção.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) acompanha as flutuações do lucro líquido, apresentando um declínio em 2021, recuperação em 2022 e queda em 2023. Em 2024, o ROA demonstra um aumento significativo, atingindo um patamar próximo ao observado em 2020 e 2022. O índice de retorno sobre ativos ajustado apresenta um comportamento semelhante ao ROA, com pequenas diferenças nos valores.

Tendências de Lucratividade

O lucro líquido e ajustado demonstram volatilidade, com um crescimento notável em 2024, sugerindo melhorias na rentabilidade.

Evolução Patrimonial

Os ativos totais e ajustados apresentam uma expansão consistente, indicando crescimento operacional e investimentos.

Eficiência na Utilização de Ativos

O ROA e o ROA ajustado refletem a capacidade da entidade em gerar lucro a partir de seus ativos, com um desempenho aprimorado em 2024.