Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas nos componentes de inventário ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente e substancial em todas as categorias de inventário.

Produtos Acabados

Apresentam um crescimento notável, partindo de 762,901 milhões de dólares em 2021 para atingir 1931 milhões de dólares em 2025. Este aumento indica um possível incremento na produção ou na antecipação de demanda futura.

Trabalho em Processo

Demonstra o maior crescimento absoluto entre as categorias, evoluindo de 2373 milhões de dólares em 2021 para 8183 milhões de dólares em 2025. Este aumento pode refletir um ciclo de produção mais longo ou um acúmulo de itens em diferentes estágios de fabricação.

Matérias-Primas e Insumos

Registram um aumento considerável, passando de 717,802 milhões de dólares em 2021 para 3587 milhões de dólares em 2025. Este crescimento sugere um aumento nos custos de aquisição de materiais ou uma estratégia de estoque mais robusta para garantir o fornecimento.

Inventários, Custo de Reposição Aproximado

Exibem um aumento expressivo, de 3852 milhões de dólares em 2021 para 13701 milhões de dólares em 2025. Este valor representa uma estimativa do custo atual para substituir os inventários, e seu crescimento acompanha a tendência geral de aumento nos outros componentes.

Aumento (Redução) do Custo LIFO

Apresenta um crescimento modesto, de 34 milhões de dólares em 2021 para 43 milhões de dólares em 2025. Este valor indica o impacto da utilização do método LIFO (Last-In, First-Out) na avaliação dos custos dos produtos vendidos.

Inventários (Total)

O total de inventários demonstra um crescimento significativo, passando de 3886 milhões de dólares em 2021 para 13744 milhões de dólares em 2025. Este aumento geral reflete a combinação dos crescimentos observados em cada categoria individual.

Em resumo, os dados indicam uma expansão contínua e substancial nos níveis de inventário ao longo do período analisado, com o trabalho em processo apresentando o crescimento mais acentuado. A análise detalhada de cada componente sugere possíveis mudanças nas estratégias de produção, aquisição de materiais e gestão de estoque.

A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente em diversas categorias ao longo do período avaliado. Observa-se uma tendência de expansão nos ativos, tanto circulantes quanto totais, com um aumento notável a partir de 2023.

Inventários e Estoques Ajustados

Os valores de inventários e estoques ajustados apresentam uma trajetória ascendente contínua, com um incremento substancial em 2025, indicando um possível aumento na produção ou antecipação de demanda. A diferença entre os dois valores é mínima, sugerindo pouca distorção nos ajustes.

Ativo Circulante e Ativo Circulante Ajustado

O ativo circulante, assim como sua versão ajustada, demonstra um crescimento constante, com aceleração a partir de 2023. A proximidade entre os valores brutos e ajustados sugere que os ajustes não impactam significativamente a composição do ativo circulante.

Ativos Totais e Ativo Total Ajustado

Os ativos totais e ajustados exibem um padrão similar ao do ativo circulante, com um crescimento progressivo e um aumento expressivo em 2024 e 2025. A consistência entre os valores brutos e ajustados indica que os ajustes não alteram a magnitude do ativo total.

Patrimônio Líquido

O patrimônio líquido total e ajustado também apresentam crescimento, embora em uma escala menor em comparação com os ativos. O aumento mais significativo ocorre em 2025, acompanhando a expansão dos ativos.

Lucro Líquido

O lucro líquido demonstra um crescimento significativo ao longo do período, com um aumento notável em 2024 e 2025. Os valores ajustados do lucro líquido são ligeiramente superiores aos valores brutos em 2022, 2024 e 2025, indicando que os ajustes têm um impacto positivo no resultado final.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com crescimento consistente em ativos, patrimônio líquido e lucro líquido. O aumento expressivo em 2024 e 2025 sugere um período de forte desempenho e investimento. A consistência entre os valores brutos e ajustados em diversas categorias indica que os ajustes contábeis não distorcem significativamente a imagem financeira geral.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de liquidez corrente, com uma diminuição inicial em 2022 e 2023, seguida por uma recuperação em 2024 e um aumento mais expressivo em 2025. O índice de liquidez corrente ajustado apresenta o mesmo padrão.

O índice de margem de lucro líquido demonstra uma trajetória ascendente, com um pico significativo em 2025. Houve um crescimento de 2021 para 2022, uma queda em 2023 e, posteriormente, um aumento notável em 2024 e 2025. O índice de margem de lucro líquido ajustado acompanha essa tendência.

O índice de giro total dos ativos permanece relativamente estável durante o período, com uma ligeira diminuição em 2023 e subsequente recuperação nos anos seguintes, mantendo-se próximo aos níveis iniciais. O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta o mesmo comportamento.

O índice de alavancagem financeira exibe uma variação, com uma redução em 2022, um aumento em 2023, uma leve diminuição em 2024 e uma queda mais acentuada em 2025. O índice de alavancagem financeira ajustado segue a mesma linha de tendência.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido demonstra uma diminuição em 2022 e 2023, seguida por um aumento substancial em 2024 e 2025, atingindo os valores mais altos do período analisado. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado apresenta um padrão similar.

O índice de retorno sobre ativos também apresenta uma tendência de alta, com um crescimento constante ao longo dos anos, culminando em um valor significativamente maior em 2025. O índice de retorno sobre ativos ajustado acompanha essa evolução.

Índice de Liquidez Corrente

Apresenta uma tendência de recuperação após um período de declínio.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Demonstra um crescimento expressivo, especialmente nos anos mais recentes.

Índice de Giro Total dos Ativos

Mantém-se relativamente estável, com flutuações mínimas.

Índice de Alavancagem Financeira

Indica uma redução do endividamento ao longo do tempo.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido

Revela um aumento significativo na rentabilidade do patrimônio líquido.

Índice de Retorno sobre Ativos

Mostra uma melhora consistente na rentabilidade dos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no ativo circulante e no ativo circulante ajustado ao longo do período analisado. Observa-se uma diminuição em 2022, seguida por um crescimento significativo e contínuo nos anos subsequentes, com um aumento notável em 2025.

Ativo Circulante

O ativo circulante apresentou uma redução modesta em 2022, passando de 18452 milhões de dólares em 2021 para 18035 milhões de dólares. Contudo, a partir de 2023, registra um crescimento expressivo, atingindo 25727 milhões de dólares, 32740 milhões de dólares em 2024 e culminando em 55629 milhões de dólares em 2025.

Ativo Circulante Ajustado

O comportamento do ativo circulante ajustado acompanha o do ativo circulante não ajustado. A redução em 2022 é similar, e o crescimento subsequente é igualmente pronunciado, com valores de 25625 milhões de dólares em 2023, 32677 milhões de dólares em 2024 e 55586 milhões de dólares em 2025.

Índice de Liquidez Corrente

O índice de liquidez corrente demonstra uma flutuação ao longo do período. Houve uma diminuição de 1.23 em 2021 para 1.05 em 2022, seguida por uma ligeira queda para 0.94 em 2023. A partir de 2024, o índice apresenta recuperação, atingindo 1.15 e, posteriormente, 1.58 em 2025.

Índice de Liquidez Corrente (Ajustado)

O índice de liquidez corrente ajustado apresenta a mesma tendência do índice não ajustado, com valores de 1.22 em 2021, 1.05 em 2022, 0.94 em 2023, 1.15 em 2024 e 1.58 em 2025. A consistência entre os dois índices sugere que os ajustes realizados não impactam significativamente a avaliação da liquidez.

Em resumo, a entidade demonstra uma melhora consistente na sua posição de liquidez a partir de 2024, acompanhada por um crescimento substancial dos seus ativos circulantes, tanto ajustados quanto não ajustados. A tendência observada indica uma crescente capacidade de cumprir com as obrigações de curto prazo.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e melhoria na rentabilidade ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no lucro líquido e no lucro líquido ajustado, com um crescimento particularmente expressivo nos anos de 2024 e 2025.

Lucro Líquido e Ajustado

O lucro líquido apresentou um crescimento de aproximadamente 12% entre 2021 e 2022, seguido por uma leve diminuição em 2023. No entanto, a partir de 2024, registra um aumento substancial, dobrando de valor em 2025 em relação a 2023. O lucro líquido ajustado acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente superiores ao lucro líquido em todos os períodos.

Margem de Lucro Líquido

A margem de lucro líquido apresentou flutuações ao longo do período. Houve um aumento de 2021 para 2022, seguido por uma queda significativa em 2023. A partir de 2024, a margem de lucro líquido demonstra uma recuperação notável, atingindo o ponto mais alto do período em 2025, com um aumento de mais de 8 pontos percentuais em relação a 2023.

Margem de Lucro Líquido Ajustada

A margem de lucro líquido ajustada segue a mesma tendência da margem de lucro líquido, com valores consistentemente ligeiramente superiores. A diferença entre as duas margens é mínima em todos os períodos, indicando que os ajustes realizados não impactam significativamente a rentabilidade geral.

Em resumo, os dados indicam uma empresa com capacidade de gerar lucro crescente e com uma melhoria significativa na eficiência operacional, refletida no aumento da margem de lucro líquido nos anos mais recentes. A consistência entre o lucro líquido e o lucro líquido ajustado sugere que os ajustes realizados não mascaram tendências subjacentes significativas.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, com um aumento significativo entre 2023 e 2024, e uma aceleração adicional em 2025.

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, apresentando valores ligeiramente inferiores, mas com o mesmo padrão de crescimento. A diferença entre os dois indicadores permanece relativamente estável ao longo dos anos.

O índice de giro total dos ativos demonstra uma certa estabilidade, flutuando em torno de 0.58 na maioria dos períodos. Uma ligeira diminuição é observada em 2023, seguida por uma recuperação em 2024 e retorno ao nível inicial em 2025.

O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um comportamento idêntico ao índice de giro total dos ativos, indicando que o ajuste realizado não impacta significativamente a eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita.

Ativos totais

Apresentam crescimento constante e acelerado, indicando expansão da base patrimonial.

Ativo total ajustado

Segue a mesma tendência dos ativos totais, com uma pequena diferença de valor.

Índice de giro total dos ativos

Mantém-se relativamente estável, com uma ligeira flutuação ao longo do período.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Comportamento idêntico ao índice de giro total dos ativos, sugerindo que o ajuste não altera a interpretação.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo, partindo de US$ 48.806 milhões em 2021, atingindo US$ 112.476 milhões em 2025. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, apresentando um crescimento similar, de US$ 48.772 milhões para US$ 112.433 milhões no mesmo período.

O patrimônio líquido total da empresa também exibe um crescimento notável, embora em uma escala menor em comparação com os ativos totais. O valor aumenta de US$ 8.979 milhões em 2021 para US$ 26.535 milhões em 2025. O patrimônio líquido ajustado segue uma progressão semelhante, com um incremento de US$ 8.945 milhões para US$ 26.492 milhões.

O índice de alavancagem financeira apresenta flutuações ao longo dos anos. Em 2021, o índice é de 5,44, diminuindo para 4,65 em 2022. Em 2023, observa-se um aumento para 5,94, seguido por uma ligeira redução para 5,55 em 2024 e, finalmente, uma queda para 4,24 em 2025. O índice de alavancagem financeira ajustado acompanha essa dinâmica, com valores muito próximos aos do índice não ajustado em todos os períodos.

Tendências de Ativos

Crescimento constante e significativo nos ativos totais e ajustados, indicando expansão da empresa.

Tendências de Patrimônio Líquido

Aumento consistente, porém menos expressivo que o dos ativos, sugerindo um financiamento crescente por meio de dívida.

Tendências de Alavancagem

Flutuações no índice de alavancagem, com uma tendência geral de diminuição nos últimos anos avaliados, indicando uma possível redução do risco financeiro.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou uma variação significativa, com um aumento notável entre 2023 e 2025, partindo de US$ 5.240 milhões para US$ 20.640 milhões. O lucro líquido ajustado seguiu uma tendência similar, registrando um crescimento de US$ 5.147 milhões em 2023 para US$ 20.660 milhões em 2025.

O patrimônio líquido total da empresa também exibiu um crescimento progressivo, aumentando de US$ 8.979 milhões em 2021 para US$ 26.535 milhões em 2025. O patrimônio líquido ajustado apresentou uma variação semelhante, com um aumento de US$ 8.945 milhões em 2021 para US$ 26.492 milhões em 2025. A diferença entre os valores totais e ajustados permaneceu relativamente estável ao longo dos anos.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE apresentou flutuações ao longo do período. Observou-se uma diminuição de 62,16% em 2021 para 48,65% em 2023, seguida por um aumento expressivo para 74,62% em 2024 e 77,78% em 2025. Este aumento sugere uma melhoria na eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE Ajustado)

O ROE ajustado apresentou uma trajetória similar ao ROE não ajustado, com uma queda de 62,41% em 2021 para 48,24% em 2023, e um subsequente aumento para 75,23% em 2024 e 77,99% em 2025. A consistência entre os valores ajustados e não ajustados indica que os ajustes realizados não tiveram um impacto material significativo no índice.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento robusto em termos de lucratividade e patrimônio líquido, acompanhado por uma melhoria na eficiência do retorno sobre o patrimônio líquido nos anos mais recentes. A consistência entre os indicadores ajustados e não ajustados sugere que as operações subjacentes da empresa permaneceram estáveis ao longo do período analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e flutuação ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou um aumento de 2021 para 2022, seguido por uma leve diminuição em 2023, mas com uma recuperação substancial e crescimento expressivo em 2024 e 2025. O lucro líquido ajustado seguiu um padrão similar, com valores ligeiramente superiores ao lucro líquido em todos os anos.

Os ativos totais exibiram um crescimento constante e significativo durante todo o período. Observa-se um aumento progressivo a cada ano, com uma aceleração notável entre 2023 e 2025. O ativo total ajustado apresentou uma tendência semelhante, mantendo-se próximo aos valores dos ativos totais.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

O índice de retorno sobre ativos apresentou uma variação considerável. Após um aumento modesto de 2021 para 2022, houve uma queda acentuada em 2023. Contudo, o ROA recuperou-se em 2024 e continuou a crescer em 2025, atingindo o valor mais alto do período.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O índice de retorno sobre ativos ajustado apresentou um comportamento muito similar ao ROA não ajustado, com flutuações e tendências correspondentes. As diferenças entre os dois índices foram mínimas em todos os anos.

Em resumo, a entidade demonstra uma capacidade crescente de gerar lucro, acompanhada por um aumento consistente em seus ativos. A volatilidade observada no índice de retorno sobre ativos em 2023 sugere a influência de fatores específicos naquele ano, mas a recuperação subsequente indica uma melhora na eficiência na utilização dos ativos para gerar retorno.