Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

A análise dos dados revela tendências distintas em relação aos indicadores de rentabilidade e endividamento ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) apresentou flutuações, iniciando em 22.8%, diminuindo para 16.3% e estabilizando-se em torno de 17% a 20% até o primeiro trimestre de 2023. Observa-se, contudo, uma inversão significativa no último trimestre de 2023, com valores negativos (-2.43%) que persistem e se aprofundam nos trimestres subsequentes, com um mínimo de -4.32%, antes de uma recuperação parcial para 15.13% e 14.78% no primeiro semestre de 2025.

O Índice de Alavancagem Financeira demonstra uma relativa estabilidade, mantendo-se predominantemente entre 1.28 e 1.36 ao longo da maior parte do período. Uma ligeira tendência de aumento é notável a partir do último trimestre de 2023, atingindo 1.44 no terceiro trimestre de 2025, indicando um aumento no uso de dívida em relação ao patrimônio líquido.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) seguiu um padrão semelhante ao ROA, com uma diminuição inicial de 30.76% para 21.66%, seguida de estabilização em torno de 22% a 26% até o primeiro trimestre de 2023. A queda acentuada observada no ROA também se reflete no ROE, com valores negativos (-3.32%) no último trimestre de 2023, que se intensificam nos trimestres seguintes, atingindo -5.99%, antes de uma recuperação para 21.18% e 21.22% no primeiro semestre de 2025.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Demonstra uma tendência de declínio acentuado a partir do final de 2023, com valores negativos que sugerem uma diminuição na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de Alavancagem Financeira

Apresenta uma estabilidade relativa, com um ligeiro aumento no final do período, indicando um possível aumento do risco financeiro.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Reflete o comportamento do ROA, com uma queda significativa no final de 2023 e início de 2024, indicando uma menor rentabilidade para os acionistas.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido apresentou flutuações significativas. Observou-se um valor inicial elevado, seguido de uma redução e subsequente estabilização em torno de 30% a 38% entre o primeiro trimestre de 2021 e o quarto trimestre de 2022. No entanto, o primeiro trimestre de 2024 registrou um declínio acentuado, com valores negativos nos trimestres subsequentes, seguido de uma recuperação no final do período analisado.

O índice de giro de ativos demonstrou uma tendência geral de declínio ao longo do tempo. Iniciando em 0.53 no primeiro trimestre de 2021, o índice diminuiu consistentemente, atingindo 0.43 no primeiro trimestre de 2023, mantendo-se em patamares similares até o quarto trimestre de 2024, com uma leve recuperação no final do período.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma relativa estabilidade, com ligeiras variações ao longo do período. Inicialmente em 1.35, o índice oscilou entre 1.28 e 1.36, com uma tendência de aumento no final do período analisado, atingindo 1.44 no último trimestre.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) seguiu um padrão semelhante ao índice de margem de lucro líquido, com uma queda inicial seguida de estabilização e, posteriormente, um declínio acentuado no primeiro trimestre de 2024, resultando em valores negativos. Houve uma recuperação parcial nos trimestres seguintes, mas o ROE permaneceu em níveis inferiores aos observados no início do período.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta alta volatilidade, com uma queda expressiva no início de 2024 e recuperação posterior.

Índice de Giro de Ativos

Demonstra uma tendência de declínio constante ao longo do período.

Índice de Alavancagem Financeira

Mantém-se relativamente estável, com um leve aumento no final do período.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

Segue a tendência do índice de margem de lucro líquido, com queda acentuada em 2024 e recuperação parcial.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com valores relativamente estáveis entre 0.78 e 0.86 até o final de 2023, seguido por uma queda acentuada nos primeiros meses de 2024 e uma recuperação parcial no final do período.

O rácio de encargos com juros manteve-se consistentemente próximo de 1,00 durante a maior parte do período, indicando uma cobertura robusta dos encargos financeiros. Contudo, verifica-se uma diminuição significativa para 0.84 em dezembro de 2024, com um ligeiro aumento nos trimestres subsequentes.

O índice de margem EBIT apresentou uma volatilidade considerável. Após flutuações entre 36.86% e 52.07% até o final de 2022, registrou um aumento notável para 47.81% em março de 2022. No entanto, houve uma queda drástica para 2.48% em março de 2024, seguida de uma recuperação parcial para 38.45% em setembro de 2024.

O índice de giro de ativos demonstrou uma tendência de declínio gradual ao longo do período, passando de 0.53 em março de 2021 para 0.47 em setembro de 2025. Esta redução sugere uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma ligeira tendência de aumento, com valores variando entre 1.28 e 1.44. Este aumento indica um maior endividamento em relação ao patrimônio líquido.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibiu uma trajetória semelhante à da margem EBIT, com flutuações significativas. Após um período de relativa estabilidade entre 20.59% e 30.76%, o ROE apresentou uma queda acentuada em março de 2024, atingindo -3.32%, e continuou em valores negativos até setembro de 2024, recuperando posteriormente para 21.18% e 21.22%.

Índice de carga tributária

Apresenta flutuações com uma queda acentuada em 2024 e recuperação parcial.

Rácio de encargos com juros

Mantém-se alto, mas com diminuição notável em dezembro de 2024.

Índice de margem EBIT

Volátil, com queda drástica em 2024 e recuperação subsequente.

Índice de giro de ativos

Demonstra declínio gradual ao longo do período.

Índice de alavancagem financeira

Apresenta ligeira tendência de aumento.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Volátil, com queda acentuada em 2024 e recuperação posterior.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido apresentou flutuações significativas. Observou-se uma redução considerável a partir de 43,06% no primeiro trimestre de 2021, estabilizando-se em torno de 30% a 38% nos trimestres subsequentes até o primeiro trimestre de 2023. No entanto, o último trimestre de 2023 e o primeiro trimestre de 2024 registraram valores negativos, indicando prejuízo, com uma recuperação subsequente no segundo e terceiro trimestres de 2024 e no primeiro trimestre de 2025, retornando a valores próximos aos observados anteriormente.

O índice de giro de ativos demonstrou uma tendência geral de declínio ao longo do período. Iniciando em 0,53 no primeiro trimestre de 2021, o índice apresentou uma redução gradual, atingindo 0,43 no primeiro trimestre de 2023 e mantendo-se em níveis semelhantes até o terceiro trimestre de 2024. Houve uma leve recuperação no último trimestre de 2024, mas permaneceu abaixo dos valores iniciais.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) seguiu um padrão semelhante ao do índice de margem de lucro líquido, com uma diminuição gradual a partir de 22,8% no primeiro trimestre de 2021. O ROA estabilizou-se em torno de 15% a 20% até o primeiro trimestre de 2023. Assim como o índice de margem de lucro líquido, o ROA apresentou valores negativos no último trimestre de 2023 e no primeiro trimestre de 2024, refletindo perdas. Uma recuperação parcial foi observada nos trimestres seguintes, com o ROA retornando a níveis próximos aos de 2022.

Índice de margem de lucro líquido

Apresenta alta volatilidade, com um declínio inicial seguido de estabilização e, posteriormente, perdas significativas antes de uma recuperação parcial.

Índice de giro de ativos

Demonstra uma tendência consistente de declínio ao longo do período analisado.

Rácio de rendibilidade dos ativos (ROA)

Segue um padrão similar ao índice de margem de lucro líquido, com diminuição gradual, perdas e recuperação parcial.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com valores relativamente estáveis entre 0.78 e 0.86 até o final de 2023. Contudo, há uma queda acentuada no primeiro trimestre de 2024, seguida de recuperação parcial nos trimestres subsequentes, com valores próximos aos iniciais em 2025.

O rácio de encargos com juros manteve-se consistentemente próximo de 1,00 durante a maior parte do período, indicando uma cobertura robusta dos encargos financeiros. Uma diminuição notável é observada a partir do último trimestre de 2023, atingindo valores inferiores a 1,00 em 2024 e 2025.

O índice de margem EBIT apresentou uma volatilidade considerável. Após flutuações entre 36.86% e 52.07% até o final de 2021, houve um aumento significativo em 2022, estabilizando-se em torno de 45% a 48% até o final de 2023. No entanto, o primeiro trimestre de 2024 registrou uma queda drástica, com valores próximos a 2%, seguida de uma recuperação parcial, embora ainda abaixo dos níveis anteriores, em 2024 e 2025.

O índice de giro de ativos demonstrou uma tendência de declínio gradual ao longo do período. Iniciando em 0.53, o índice diminuiu consistentemente, atingindo 0.43 em meados de 2023 e mantendo-se em níveis semelhantes até o final de 2024, com ligeira estabilização em 2025.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) acompanhou uma trajetória semelhante à do índice de margem EBIT, com valores entre 16.3% e 22.8% até o final de 2021. Houve um aumento em 2022, seguido de estabilização em torno de 15% a 18% até o final de 2023. O primeiro trimestre de 2024 apresentou uma queda acentuada, com valores negativos, seguida de recuperação parcial, mas ainda abaixo dos níveis anteriores, em 2024 e 2025.

Índice de carga tributária

Apresenta estabilidade inicial, queda acentuada em 2024 e recuperação parcial em 2025.

Rácio de encargos com juros

Mantém-se alto até 2023, com diminuição subsequente.

Índice de margem EBIT

Volátil, com aumento em 2022, estabilização e queda drástica em 2024, seguida de recuperação parcial.

Índice de giro de ativos

Demonstra declínio gradual ao longo do período.

Rácio de rendibilidade dos ativos (ROA)

Segue tendência semelhante ao índice de margem EBIT, com queda acentuada em 2024 e recuperação parcial.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de carga tributária apresentou flutuações modestas entre 0.78 e 0.86, com uma queda acentuada e negativa nos trimestres finais de 2023, seguida de recuperação parcial em 2024 e estabilização em 2025.

O rácio de encargos com juros manteve-se consistentemente próximo de 1,00 durante a maior parte do período, indicando uma cobertura robusta dos encargos com juros. Observa-se uma diminuição significativa para 0.84 em 2023, com subsequente aumento gradual para 1,00 em 2025.

O índice de margem EBIT demonstrou volatilidade considerável. Após um pico de 52.07, registrou declínio até 36.86, seguido de recuperação para cerca de 48.01. Em 2023, a margem EBIT sofreu uma queda drástica, atingindo valores negativos, e apresentou recuperação parcial em 2024, estabilizando-se em torno de 38.06 em 2025.

O índice de margem de lucro líquido seguiu uma trajetória semelhante à margem EBIT, com flutuações significativas. Iniciou-se em 43.06, diminuiu para cerca de 30%, recuperou para 38.26, e, posteriormente, apresentou uma queda acentuada em 2023, resultando em valores negativos. Em 2024 e 2025, observou-se uma recuperação, com a margem estabilizando-se em torno de 31.35.

Índice de carga tributária

Apresenta estabilidade inicial, seguida de uma queda expressiva em 2023 e recuperação parcial.

Rácio de encargos com juros

Mantém-se elevado, com uma diminuição temporária em 2023 e posterior recuperação.

Índice de margem EBIT

Exibe volatilidade significativa, com um declínio acentuado em 2023 e recuperação subsequente.

Índice de margem de lucro líquido

Segue a tendência da margem EBIT, com flutuações marcantes e valores negativos em 2023.