Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY)

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) demonstra uma volatilidade significativa. Observa-se um desempenho negativo nos primeiros trimestres de 2021, com valores entre -5.53% e -4.58%. A partir do último trimestre de 2021, o ROA apresenta uma trajetória ascendente, atingindo um pico de 9.08% no terceiro trimestre de 2023. Contudo, o indicador inverte a tendência no primeiro trimestre de 2024, registrando valores negativos que se aprofundam até o quarto trimestre de 2024, com -9.66%. Uma recuperação parcial é observada nos trimestres subsequentes de 2025, com valores entre 5.86% e 6.23%.

O Índice de Alavancagem Financeira apresenta uma relativa estabilidade nos primeiros trimestres, flutuando entre 2.98 e 3.26. A partir do primeiro trimestre de 2024, o índice demonstra um aumento substancial, atingindo 6.01 e mantendo-se em patamares elevados ao longo dos trimestres seguintes, com variações entre 5.22 e 5.67. Este aumento sugere um maior endividamento da entidade.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) exibe um padrão similar ao ROA, com valores negativos nos primeiros trimestres de 2021. A partir do último trimestre de 2021, o ROE experimenta um crescimento expressivo, atingindo um máximo de 28.57% no terceiro trimestre de 2023. No entanto, o indicador sofre uma queda acentuada no primeiro trimestre de 2024, com valores negativos que se intensificam até o quarto trimestre de 2024, atingindo -54.78%. Uma recuperação é observada em 2025, com valores entre 28.96% e 32.55%, embora ainda inferiores aos picos de 2023.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Demonstra alta volatilidade, com períodos de desempenho negativo seguidos por recuperação e posterior declínio.

Índice de Alavancagem Financeira

Apresenta estabilidade inicial seguida por um aumento significativo, indicando maior endividamento.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Segue um padrão semelhante ao ROA, com forte crescimento seguido por queda acentuada e recuperação parcial.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma volatilidade significativa no índice de margem de lucro líquido, com valores negativos nos primeiros e últimos trimestres do período, intercalados com períodos de lucratividade positiva. A margem de lucro líquido apresentou uma forte recuperação entre o final de 2021 e o início de 2023, atingindo picos elevados, mas subsequentemente demonstrou um declínio acentuado, retornando a valores negativos no final de 2023 e início de 2024, com uma leve recuperação nos trimestres seguintes.

O índice de giro de ativos demonstra uma tendência geral de aumento ao longo do tempo, embora com flutuações modestas. A empresa parece estar se tornando mais eficiente na utilização de seus ativos para gerar receita, com um aumento consistente no índice de giro, estabilizando-se em torno de 0.5 nos últimos períodos.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma relativa estabilidade entre 2021 e 2023, com valores flutuando em torno de 3. No entanto, a partir de 2024, observa-se um aumento substancial na alavancagem, indicando um maior endividamento em relação ao patrimônio líquido. Apesar de uma pequena redução nos trimestres finais de 2025, o índice permanece em patamares elevados.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) acompanha a volatilidade da margem de lucro líquido, apresentando valores negativos significativos nos primeiros e últimos trimestres do período. O ROE experimentou um crescimento expressivo entre o final de 2021 e o início de 2023, atingindo valores elevados, mas sofreu um declínio drástico a partir de 2024, com valores negativos acentuados, refletindo a deterioração da rentabilidade em relação ao patrimônio líquido. Uma recuperação é observada nos últimos trimestres, embora ainda em níveis inferiores aos de 2022 e início de 2023.

Índice de margem de lucro líquido

Demonstra alta volatilidade, com recuperação em 2022/2023 seguida de declínio acentuado.

Índice de giro de ativos

Apresenta tendência de aumento gradual, indicando maior eficiência na utilização de ativos.

Índice de alavancagem financeira

Relativamente estável até 2023, com aumento significativo a partir de 2024.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Segue a volatilidade da margem de lucro líquido, com forte declínio a partir de 2024.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma volatilidade significativa no índice de margem de lucro líquido, com valores negativos nos primeiros trimestres de 2021, seguidos por uma recuperação substancial e valores positivos até o final de 2023. Contudo, o início de 2024 demonstra um retorno à negatividade, com uma tendência de declínio ao longo dos trimestres subsequentes, embora com uma leve recuperação no último trimestre analisado.

O índice de giro de ativos apresenta uma trajetória ascendente constante de 2021 a 2023, indicando uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. A partir de 2024, a taxa de giro demonstra uma estabilização, com flutuações mínimas, mantendo-se em um patamar elevado.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) acompanha a tendência do índice de margem de lucro líquido, exibindo valores negativos no início do período e uma melhora significativa a partir do segundo semestre de 2021. O ROA atinge seu pico no final de 2023, mas declina acentuadamente no início de 2024, acompanhando a queda na margem de lucro líquido. A partir do último trimestre de 2024, observa-se uma recuperação gradual do ROA.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta alta volatilidade, com inversão de sinal entre períodos de lucro e prejuízo. A tendência geral, após 2021, é de flutuação com um declínio notável no final do período analisado.

Índice de Giro de Ativos

Demonstra uma melhoria contínua na eficiência da utilização dos ativos até 2023, seguido por um período de estabilização em níveis elevados.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

Segue o padrão do índice de margem de lucro líquido, com recuperação após 2021 e declínio no início de 2024, seguido de uma leve recuperação.

Em resumo, os dados indicam um período inicial de dificuldades, seguido por uma melhora na rentabilidade e eficiência operacional. No entanto, o desempenho recente sugere um novo período de desafios, com uma queda na rentabilidade que requer atenção e análise mais aprofundada.