Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas categorias de ativos. Observa-se um crescimento consistente na rubrica "Boa vontade" ao longo do período de 2020 a 2024, com um aumento notável entre 2022 e 2023, e uma continuação dessa tendência em 2024. Este aumento sugere potenciais aquisições ou reavaliações de ativos.

Os "Produtos comercializados" apresentaram uma estabilidade relativa entre 2020 e 2022, com um ligeiro aumento em 2023, seguido por uma pequena diminuição em 2024, indicando uma flutuação modesta na receita proveniente de vendas.

Os "Activos incorpóreos de vida finita, brutos" mantiveram-se relativamente estáveis, enquanto a "Amortização acumulada" apresentou um aumento constante, resultando em uma diminuição gradual dos "Activos incorpóreos de vida finita, líquidos" entre 2020 e 2022. Em 2023, houve uma recuperação parcial, seguida por uma nova diminuição em 2024.

A "DPI adquirida" e os "Activos incorpóreos de vida indefinida" exibiram um aumento significativo entre 2020 e 2021, seguido por uma diminuição constante nos anos subsequentes, indicando uma possível alteração na estratégia de investimento ou na avaliação desses ativos.

Os "Outros intangíveis" apresentaram uma ligeira diminuição ao longo do período analisado, sugerindo uma possível obsolescência ou desvalorização desses ativos.

A rubrica "Goodwill e outros intangíveis" demonstra um crescimento geral, embora com flutuações anuais. O valor total desta categoria reflete a combinação das tendências observadas nas suas componentes individuais.

Tendências Gerais

Um aumento consistente na "Boa vontade" e uma diminuição gradual nos "Activos incorpóreos de vida finita, líquidos" são as tendências mais proeminentes.

Flutuações Notáveis

A "DPI adquirida" e os "Activos incorpóreos de vida indefinida" apresentaram um aumento expressivo em 2021, seguido por um declínio contínuo.

Estabilidade

"Produtos comercializados" demonstraram uma estabilidade relativa, com flutuações mínimas ao longo do período.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo nos ativos totais, com um crescimento mais acentuado a partir de 2022. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora em valores ligeiramente inferiores aos ativos totais.

Ativos Totais

Registraram um aumento de aproximadamente 68,8% entre 2020 e 2024, indicando uma expansão significativa da base de ativos da entidade. O maior salto ocorreu entre 2022 e 2023, com um crescimento de aproximadamente 29,7%.

Ativo Total Ajustado

Apresentou um crescimento de aproximadamente 64,4% no mesmo período, seguindo a tendência dos ativos totais. A variação entre 2023 e 2024 foi de aproximadamente 44,5%, demonstrando uma aceleração no crescimento.

O patrimônio líquido total também demonstra um crescimento notável, embora em uma escala menor em comparação com os ativos. O patrimônio líquido total ajustado apresenta uma variação mais expressiva em 2021, seguida por uma estabilização em 2022 e 2023, retomando o crescimento em 2024.

Total Eli Lilly e Patrimônio Líquido da Companhia

Aumentou em aproximadamente 152,1% entre 2020 e 2024, refletindo um fortalecimento da posição de capital da entidade. O crescimento foi mais expressivo no período de 2020 a 2021.

Total ajustado da Eli Lilly e do patrimônio líquido da Companhia

Apresentou um crescimento de aproximadamente 349,3% entre 2020 e 2024, indicando uma reestruturação ou ajustes significativos no patrimônio líquido ajustado. Observa-se uma desaceleração no crescimento entre 2022 e 2023, seguida por uma retomada em 2024.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com um crescimento robusto nos ativos e no patrimônio líquido. A diferença entre os valores totais e ajustados sugere a existência de ajustes contábeis ou reestruturações que impactam a apresentação do patrimônio líquido.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de giro total dos ativos, com um aumento de 2020 para 2021, estabilização em 2022 e subsequente declínio em 2023, seguido de uma recuperação parcial em 2024. O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um padrão similar, porém com valores consistentemente superiores, indicando uma eficiência ligeiramente maior quando ajustado.

O índice de alavancagem financeira demonstra uma redução notável entre 2020 e 2022, seguida de um aumento em 2023 e uma leve diminuição em 2024. O índice de alavancagem financeira ajustado exibe uma trajetória semelhante, mas com magnitudes significativamente maiores, sugerindo um impacto considerável dos ajustes realizados. A variação nesses índices indica mudanças na estrutura de capital da entidade.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresenta uma queda acentuada de 2020 para 2023, com uma recuperação substancial em 2024. O índice ajustado, embora com valores mais elevados, segue a mesma tendência de declínio e posterior recuperação. Essa dinâmica sugere uma volatilidade na rentabilidade do patrimônio líquido, possivelmente influenciada por fatores internos ou externos.

O índice de retorno sobre ativos também demonstra uma diminuição de 2020 para 2023, com um aumento em 2024, embora não retorne aos níveis iniciais. O índice ajustado acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente superiores. A flutuação nesses indicadores reflete a capacidade da entidade em gerar lucro a partir de seus ativos.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta uma variação modesta ao longo do período, indicando uma utilização relativamente estável dos ativos.

Índice de alavancagem financeira

Demonstra uma redução inicial seguida de um aumento, sugerindo mudanças na estrutura de capital.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Exibe uma volatilidade significativa, com uma queda acentuada seguida de uma recuperação.

Índice de retorno sobre ativos

Apresenta uma tendência de declínio seguida de um aumento, refletindo a rentabilidade dos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante de 2020 a 2024, com um aumento mais expressivo entre 2022 e 2024.

O ativo total ajustado apresenta um padrão similar ao dos ativos totais, com um crescimento consistente em todos os anos analisados. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado diminui ao longo do tempo, indicando uma possível alteração na composição dos ativos.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos demonstra uma certa estabilidade, com flutuações modestas ao longo dos anos. Em 2020, o índice foi de 0.53, aumentando para 0.58 em 2021 e mantendo-se nesse nível em 2022. Houve uma ligeira queda em 2023, retornando a 0.57 em 2024.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um comportamento ligeiramente diferente. Observa-se um aumento de 0.57 em 2020 para 0.63 em 2021 e 2022, seguido por uma diminuição para 0.58 em 2023 e um retorno a 0.62 em 2024. Este índice consistentemente supera o índice de giro total dos ativos, sugerindo que os ajustes realizados nos ativos resultam em uma maior eficiência na sua utilização.

Em resumo, a entidade demonstra um crescimento contínuo em seus ativos, com uma eficiência na utilização desses ativos que se mantém relativamente estável, embora com ligeiras variações anuais. A análise comparativa entre os índices de giro total e ajustado sugere que os ajustes nos ativos podem ter um impacto positivo na sua utilização.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante de 2020 a 2024, com um aumento mais expressivo entre 2022 e 2023, e novamente entre 2023 e 2024. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora em valores absolutos inferiores, também apresentando aceleração no crescimento nos últimos dois anos.

O patrimônio líquido total e o patrimônio líquido ajustado da empresa também exibem crescimento, embora com variações na taxa. O patrimônio líquido total demonstra um aumento mais consistente, enquanto o ajustado apresenta uma desaceleração no crescimento em 2023, seguida de recuperação em 2024.

Os índices de alavancagem financeira indicam uma diminuição inicial, seguida de estabilização e, em alguns momentos, de aumento. O índice de alavancagem financeira apresentou redução de 2020 para 2022, com um leve aumento em 2023 e uma nova redução em 2024. O índice de alavancagem financeira ajustado demonstra uma redução mais acentuada de 2020 para 2022, um aumento em 2023 e uma diminuição em 2024, mantendo-se em níveis superiores ao índice não ajustado.

Ativos Totais

Crescimento constante com aceleração nos últimos dois períodos.

Ativo Total Ajustado

Segue a tendência de crescimento dos ativos totais, com aceleração recente.

Patrimônio Líquido Total

Aumento consistente ao longo do período.

Patrimônio Líquido Ajustado

Crescimento com desaceleração em 2023 e recuperação em 2024.

Índice de Alavancagem Financeira

Redução inicial, estabilização e leve aumento, seguido de nova redução.

Índice de Alavancagem Financeira (Ajustado)

Redução mais acentuada, aumento em 2023 e diminuição em 2024, mantendo-se em níveis superiores.

Em resumo, os dados sugerem uma empresa em expansão, com crescimento tanto em seus ativos quanto em seu patrimônio líquido. A gestão da alavancagem financeira demonstra flutuações, mas permanece dentro de limites controlados, com o índice ajustado indicando um nível de endividamento relativamente maior.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente no patrimônio líquido total ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo entre 2020 e 2021, seguido por um crescimento mais moderado nos anos subsequentes, com um novo aumento expressivo em 2024.

O patrimônio líquido ajustado também apresenta uma tendência de crescimento, embora com flutuações mais acentuadas. Houve um aumento substancial entre 2020 e 2021, seguido por um crescimento contínuo até 2022, uma leve diminuição em 2023 e um forte aumento em 2024.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE demonstra uma volatilidade considerável. Apresenta um valor elevado em 2020, seguido por uma diminuição gradual em 2021, 2022 e 2023, com uma recuperação notável em 2024. Essa variação sugere mudanças na eficiência com que o patrimônio líquido é utilizado para gerar lucro.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)

O ROE ajustado exibe valores consistentemente superiores ao ROE não ajustado, indicando um impacto significativo dos ajustes realizados. A tendência é de alta, com um pico em 2020, seguido por uma diminuição até 2023 e um aumento expressivo em 2024. Essa variação pode estar relacionada a eventos não recorrentes ou mudanças na estrutura de capital.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com um patrimônio líquido em crescimento. A rentabilidade, medida pelo ROE, apresenta flutuações, mas demonstra uma recuperação em 2024. O ROE ajustado, por sua vez, sugere que a rentabilidade subjacente é robusta, mesmo considerando os ajustes realizados.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante de 2020 a 2024, com um aumento mais expressivo entre 2022 e 2024.

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, apresentando também um crescimento consistente. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente estável ao longo dos anos, indicando que os ajustes não alteram significativamente a magnitude dos ativos.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) apresenta flutuações anuais. Houve uma diminuição em 2021 e, mais significativamente, em 2023, seguida por uma recuperação em 2024, retornando a níveis próximos aos de 2020.

O índice de retorno sobre ativos ajustado (ROA ajustado) segue um padrão semelhante ao ROA não ajustado, com uma queda em 2021 e 2023 e uma recuperação em 2024. Os valores do ROA ajustado são consistentemente superiores aos do ROA não ajustado em todos os anos analisados, sugerindo que os ajustes impactam positivamente a rentabilidade dos ativos.

Tendências Gerais

Crescimento contínuo nos ativos totais e ajustados.

ROA

Volatilidade anual com recuperação no último ano analisado.

ROA Ajustado

Maior rentabilidade em comparação com o ROA não ajustado, com padrão de flutuação similar.

Observações

O aumento mais expressivo nos ativos totais e ajustados ocorreu entre 2022 e 2024.