Rácio de rendibilidade do capital próprio (ROC)
O índice de retorno sobre o capital é após a taxa de imposto de retorno sobre os ativos líquidos da empresa. O índice de retorno sobre o capital investido não é afetado por mudanças nas taxas de juros ou na estrutura de dívida e capital próprio da empresa. Ele mede o desempenho da produtividade do negócio.
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Aceitamos:
Rácio de rendibilidade do capital investido (ROIC)
Eli Lilly & Co., ROICcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
| Capital investido2 | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| ROICConcorrentes4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2025 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória complexa ao longo do período avaliado. Inicialmente, observa-se uma diminuição no lucro operacional líquido após impostos, seguida por um crescimento significativo nos anos subsequentes.
- Lucro Operacional Líquido Após Impostos (NOPAT)
- O NOPAT apresentou uma redução de aproximadamente 13,9% entre 2021 e 2022, caindo de US$ 5.065 milhões para US$ 4.368 milhões. Em 2023, essa tendência de queda continuou, com uma diminuição adicional para US$ 3.228 milhões. Contudo, a partir de 2024, o NOPAT experimentou um aumento substancial, atingindo US$ 8.605 milhões, e um crescimento ainda mais expressivo em 2025, alcançando US$ 19.711 milhões. Este último valor representa um aumento significativo em relação aos anos anteriores.
- Capital Investido
- O capital investido apresentou uma flutuação ao longo do período. Houve uma diminuição de cerca de 7,4% entre 2021 e 2022, passando de US$ 26.117 milhões para US$ 24.287 milhões. Em 2023, o capital investido aumentou para US$ 29.370 milhões, representando um crescimento de aproximadamente 21%. Essa tendência de crescimento continuou em 2024, atingindo US$ 35.786 milhões, e em 2025, alcançando US$ 49.610 milhões, indicando um investimento contínuo e crescente.
- Rácio de Rendibilidade do Capital Investido (ROIC)
- O ROIC acompanhou as variações do NOPAT e do capital investido. Diminuiu de 19,39% em 2021 para 17,98% em 2022 e 10,99% em 2023, refletindo a queda no lucro. Em 2024, o ROIC recuperou-se significativamente para 24,05%, e em 2025, atingiu um valor expressivo de 39,73%, indicando uma melhoria substancial na eficiência com que o capital investido está a gerar lucro.
Em resumo, a entidade demonstrou uma capacidade de recuperação notável, com um aumento significativo no lucro operacional e na rentabilidade do capital investido nos anos de 2024 e 2025, após um período inicial de declínio. O aumento do capital investido sugere uma estratégia de crescimento e expansão.
Decomposição do ROIC
Eli Lilly & Co., decomposição do ROIC
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 de dez. de 2025 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2024 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2023 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2022 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2021 | = | × | × |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 Índice de margem de lucro operacional (OPM). Ver cálculos »
2 Rácio de rotação de capitais (TO). Ver cálculos »
3 Taxa efetiva de imposto sobre dinheiro (CTR). Ver cálculos »
A análise dos dados financeiros demonstra uma evolução significativa em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma trajetória ascendente no Índice de Margem de Lucro Operacional (OPM), com um aumento notável de 23.01% em 2021 para 40.98% em 2025. Contudo, houve uma diminuição temporária em 2023, seguida de uma recuperação substancial.
O Rácio de Rotação de Capitais (TO) apresentou um crescimento constante, embora moderado, passando de 1.08 em 2021 para 1.31 em 2025. Este aumento sugere uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas.
A Taxa Efetiva de Imposto sobre Dinheiro (CTR) exibiu uma tendência de declínio entre 2021 e 2023, reduzindo-se de 77.72% para 46.15%. Posteriormente, a taxa aumentou em 2024 e 2025, atingindo 73.79%, indicando uma variação na carga tributária.
O Retorno sobre o Capital Investido (ROIC) apresentou uma volatilidade considerável. Após uma queda de 19.39% em 2021 para 10.99% em 2023, o indicador registrou um aumento expressivo, alcançando 39.73% em 2025. Este resultado demonstra uma melhoria significativa na rentabilidade do capital investido.
- Índice de Margem de Lucro Operacional (OPM)
- Apresenta uma tendência geral de alta, com uma queda em 2023, mas com recuperação e crescimento acentuado nos anos subsequentes.
- Rácio de Rotação de Capitais (TO)
- Demonstra um crescimento constante, indicando maior eficiência na gestão de ativos.
- Taxa Efetiva de Imposto sobre Dinheiro (CTR)
- Exibe flutuações, com uma diminuição inicial seguida de um aumento nos últimos anos.
- Retorno sobre o Capital Investido (ROIC)
- Mostra uma recuperação notável após um período de declínio, indicando melhoria na rentabilidade.
Índice de margem de lucro operacional (OPM)
Eli Lilly & Co., OPMcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||||
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||||
| Receita | ||||||
| Índice de rentabilidade | ||||||
| OPM3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| OPMConcorrentes4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2025 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Receita
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo no lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT), com um crescimento notável entre 2023 e 2024, e uma continuação dessa tendência em 2025.
A receita também apresenta um padrão de crescimento constante, com incrementos anuais progressivos. O aumento mais expressivo na receita ocorre entre 2023 e 2024, indicando um potencial impulso nas vendas ou na precificação dos produtos/serviços.
O índice de margem de lucro operacional (OPM) revela uma melhora progressiva na rentabilidade. Após flutuações iniciais, o OPM demonstra um aumento substancial a partir de 2024, atingindo o valor mais alto no final do período analisado. Este aumento sugere uma melhoria na eficiência operacional e/ou um maior poder de precificação.
- Lucro Operacional Líquido Antes de Impostos (NOPBT)
- Apresenta um crescimento significativo, especialmente entre 2023 e 2025, indicando uma melhoria na performance operacional.
- Receita
- Demonstra um crescimento constante, com um aumento notável em 2024, sugerindo um período de expansão.
- Índice de Margem de Lucro Operacional (OPM)
- Exibe uma tendência de alta, com um aumento expressivo a partir de 2024, refletindo uma melhoria na rentabilidade e eficiência.
Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com melhorias contínuas na receita, lucratividade e eficiência operacional. A tendência positiva observada em todos os indicadores sugere uma saúde financeira robusta e um bom desempenho no mercado.
Rácio de rotação de capitais (TO)
Eli Lilly & Co., TOcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita | ||||||
| Capital investido1 | ||||||
| Índice de eficiência | ||||||
| TO2 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| TOConcorrentes3 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 Capital investido. Ver Detalhes »
2 2025 cálculo
TO = Receita ÷ Capital investido
= ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente ao longo do período avaliado. A receita apresentou um aumento progressivo, partindo de 28318 milhões de dólares americanos em 2021 para atingir 65179 milhões em 2025. Este crescimento foi particularmente expressivo entre 2023 e 2024, indicando uma aceleração no ritmo de expansão das vendas.
O capital investido também exibiu uma tendência de alta, embora em um ritmo ligeiramente inferior ao da receita. Observou-se uma variação de 26117 milhões de dólares americanos em 2021 para 49610 milhões em 2025. Este aumento sugere investimentos contínuos na capacidade produtiva e/ou em outras áreas estratégicas da organização.
O rácio de rotação de capitais (TO) apresentou uma ligeira melhoria ao longo do período. Iniciando em 1.08 em 2021, o indicador atingiu 1.31 em 2025. Esta evolução indica uma maior eficiência na utilização do capital investido para gerar receita. Embora a variação não seja drástica, a tendência de alta sugere uma otimização gradual dos processos operacionais e de gestão de ativos.
- Tendências Gerais
- Crescimento consistente da receita e do capital investido.
- Crescimento da Receita
- Aumento significativo, com aceleração entre 2023 e 2024.
- Capital Investido
- Crescimento constante, mas a um ritmo inferior ao da receita.
- Rácio de Rotação de Capitais (TO)
- Melhora gradual, indicando maior eficiência na utilização do capital.
Taxa efetiva de imposto sobre dinheiro (CTR)
Eli Lilly & Co., CTRcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||||
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||||
| Alíquota | ||||||
| CTR3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| CTRConcorrentes3 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2025 cálculo
CTR = 100 × Impostos operacionais de caixa ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos impostos operacionais de caixa, partindo de 1452 milhões de dólares em 2021 para atingir 6999 milhões de dólares em 2025. Este aumento sugere uma expansão da atividade operacional e, consequentemente, da base tributável.
O lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) apresentou um aumento significativo, evoluindo de 6516 milhões de dólares em 2021 para 26710 milhões de dólares em 2025. A taxa de crescimento do NOPBT foi particularmente expressiva entre 2022 e 2024, indicando um período de forte desempenho operacional.
A taxa efetiva de imposto sobre dinheiro (CTR) exibiu flutuações consideráveis. Em 2021, a CTR foi de 22.28%, aumentando para 39.25% em 2022 e atingindo o pico de 53.85% em 2023. Posteriormente, houve uma redução para 36.51% em 2024 e 26.21% em 2025. Essa variação pode ser atribuída a mudanças na legislação tributária, otimizações fiscais ou alterações na composição do lucro tributável.
- Impostos Operacionais de Caixa
- Apresentam um crescimento constante, refletindo o aumento da atividade operacional.
- Lucro Operacional Líquido Antes de Impostos (NOPBT)
- Demonstra um aumento substancial, com um crescimento notável entre 2022 e 2024.
- Taxa Efetiva de Imposto sobre Dinheiro (CTR)
- Exibe volatilidade, com um aumento significativo até 2023 seguido de uma diminuição nos anos subsequentes.
Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com um forte crescimento do lucro operacional e um aumento correspondente nos impostos pagos. A flutuação da taxa efetiva de imposto sobre dinheiro requer uma análise mais aprofundada para identificar os fatores subjacentes.