Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Vertex Pharmaceuticals Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro (prejuízo) líquido	(535,600)	3,619,600)	3,322,000)	2,342,100)	2,711,647)
Despesa de compensação baseada em ações	698,500)	581,200)	491,300)	441,400)	429,461)
Despesas de depreciação e amortização	207,200)	181,300)	148,300)	125,600)	109,515)
Imposto de renda diferido	(348,800)	(536,500)	(275,900)	(154,600)	277,341)
(Ganhos) perdas em títulos de capital próprio	57,700)	600)	149,100)	(17,100)	(311,937)
Aumento (diminuição) do valor justo da contraprestação contingente	(500)	(51,600)	(57,500)	(3,100)	13,100)
Outras rubricas não monetárias, líquidas	(56,300)	8,400)	11,800)	14,400)	78,832)
Contas a receber, líquidas	(99,300)	(84,100)	(358,600)	(274,700)	(223,444)
Inventários	(517,300)	(322,900)	(136,400)	(92,800)	(132,014)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(200,300)	(545,700)	(326,400)	(91,800)	(297,562)
Contas a pagar	49,500)	48,700)	120,800)	31,900)	51,276)
Despesas acumuladas	212,900)	429,400)	542,500)	305,400)	122,198)
Outros passivos	39,700)	208,900)	498,900)	16,800)	425,092)
Variações de ativos e passivos operacionais	(514,800)	(265,700)	340,800)	(105,200)	(54,454)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	43,000)	(82,300)	807,900)	301,400)	541,858)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	(492,600)	3,537,300)	4,129,900)	2,643,500)	3,253,505)
Compras de títulos de dívida disponíveis para venda	(7,438,200)	(3,786,500)	(692,700)	(528,200)	(431,396)
Vendas e vencimentos de títulos de dívida disponíveis para venda	4,465,600)	839,100)	920,000)	499,300)	372,342)
Compras de bens e equipamentos	(297,700)	(200,400)	(204,700)	(235,000)	(259,798)
Venda de títulos de capital	—)	95,100)	—)	—)	437,567)
Pagamentos líquidos relacionados com ativos intangíveis de vida finita	(187,700)	(58,000)	—)	—)	—)
Aquisição de títulos de dívida disponíveis para venda da Alpine Immune Sciences, Inc.	(258,000)	—)	—)	—)	—)
Pagamento para adquirir a ViaCyte, Inc., líquido de dinheiro adquirido	—)	—)	(295,900)	—)	—)
Outras atividades de investimento	(54,000)	(31,000)	(47,800)	(77,000)	(19,327)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(3,770,000)	(3,141,700)	(321,100)	(340,900)	99,388)
Emissões de ações ordinárias sob planos de benefícios	114,600)	134,600)	186,300)	102,000)	264,946)
Recompras de ações ordinárias	(1,177,100)	(427,600)	—)	(1,425,400)	(539,136)
Pagamentos relativos a ações ordinárias retidas na fonte para obrigações fiscais de empregados	(405,000)	(226,100)	(172,000)	(135,900)	(200,271)
Pagamentos de locações financeiras	(33,600)	(44,900)	(85,500)	(47,000)	(42,275)
Produto de arrendamentos financeiros	—)	—)	—)	22,600)	13,251)
Outras actividades de financiamento	6,200)	1,800)	3,500)	5,700)	(1,796)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(1,494,900)	(562,200)	(67,700)	(1,478,000)	(505,281)
Efeito das variações das taxas de câmbio sobre o caixa	(42,600)	26,900)	(29,200)	(13,400)	20,552)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(5,800,100)	(139,700)	3,711,900)	811,200)	2,868,164)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início do período	10,372,300)	10,512,000)	6,800,100)	5,988,900)	3,120,681)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de período	4,572,200)	10,372,300)	10,512,000)	6,800,100)	5,988,845)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais de Vertex Pharmaceuticals Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Vertex Pharmaceuticals Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento de Vertex Pharmaceuticals Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

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