Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Bristol-Myers Squibb Co., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro (prejuízo) líquido	(8,933)	8,040)	6,345)	7,014)	(8,995)
Depreciação e amortização líquida	9,600)	9,760)	10,276)	10,686)	10,380)
Imposto de renda diferido	(2,089)	(3,288)	(2,738)	(1,393)	983)
Remuneração baseada em ações	507)	518)	457)	583)	779)
Encargos de imparidade	2,963)	255)	179)	1,207)	1,203)
Ganhos de alienação e royalties	(1,119)	(884)	(1,063)	(684)	(699)
IPRD adquirido	13,373)	913)	815)	1,157)	12,537)
Perdas (ganhos) de investimento em ações, líquidas	(16)	160)	801)	(745)	(1,228)
Outros ajustes	94)	300)	223)	(365)	(1,891)
Recebíveis	264)	(995)	(663)	(1,054)	(646)
Inventários	(486)	(751)	(69)	13)	2,672)
Contas a pagar	184)	198)	109)	245)	188)
Descontos e abatimentos	1,484)	904)	427)	863)	1,189)
Imposto de renda a pagar	(1,260)	(603)	(1,423)	(1,063)	(2,305)
Outros__________	624)	(667)	(610)	(257)	(115)
Variações de ativos e passivos operacionais	810)	(1,914)	(2,229)	(1,253)	983)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	24,123)	5,820)	6,721)	9,193)	23,047)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	15,190)	13,860)	13,066)	16,207)	14,052)
Venda e vencimentos de títulos de dívida negociáveis	1,122)	733)	6,411)	4,196)	6,280)
Compra de títulos de dívida negociáveis	(769)	(1,774)	(3,592)	(5,478)	(4,172)
Produto da venda de participações no capital	265)	215)	218)	2,579)	129)
Investimentos	(1,248)	(1,209)	(1,118)	(973)	(753)
Alienação e outros recursos	1,099)	909)	1,305)	748)	741)
Aquisições e outros pagamentos, líquidos de caixa adquirido	(21,821)	(1,169)	(4,286)	(1,610)	(13,084)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(21,352)	(2,295)	(1,062)	(538)	(10,859)
Produto da emissão de obrigações de dívida de curto prazo	2,987)	—)	—)	—)	—)
Reembolsos de obrigações de dívida de curto prazo	(3,000)	—)	—)	—)	—)
Outras obrigações de financiamento a curto prazo, líquidas	99)	(120)	194)	(160)	(267)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	12,883)	4,455)	5,926)	—)	6,945)
Pagamento da dívida de longo prazo	(2,873)	(3,879)	(11,431)	(6,022)	(2,750)
Recompra de ações ordinárias	—)	(5,155)	(8,001)	(6,287)	(1,546)
Dividendos	(4,863)	(4,744)	(4,634)	(4,396)	(4,075)
Proventos de opção de compra de ações e outros, líquidos	(106)	27)	984)	641)	542)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	5,127)	(9,416)	(16,962)	(16,224)	(1,151)
Efeito das taxas de câmbio sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(137)	45)	(33)	(102)	111)
Aumento (diminuição) de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(1,172)	2,194)	(4,991)	(657)	2,153)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do ano	11,519)	9,325)	14,316)	14,973)	12,820)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do exercício	10,347)	11,519)	9,325)	14,316)	14,973)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Bristol-Myers Squibb Co. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Bristol-Myers Squibb Co. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento de Bristol-Myers Squibb Co. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY)

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