Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos em dinheiro de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Danaher Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido	7,209)	6,433)	3,646)	3,008)	2,651)
Lucros de operações descontinuadas, líquidos de impostos sobre o rendimento	—)	(86)	—)	(576)	—)
Lucro líquido das operações contínuas	7,209)	6,347)	3,646)	2,432)	2,651)
Depreciação	738)	718)	637)	564)	602)
Amortização de ativos intangíveis	1,484)	1,450)	1,138)	625)	706)
Amortização do aumento do valor justo do estoque relacionado à aquisição	—)	59)	457)	—)	—)
Despesa de remuneração baseada em ações	336)	218)	187)	159)	151)
Despesa de liquidação de contratos	—)	542)	—)	—)	—)
Encargos de reestruturação e imparidade	—)	—)	—)	—)	2)
Prejuízo antes de impostos sobre a extinção antecipada de empréstimos contraídos	—)	96)	26)	7)	—)
Ganho antes de impostos na venda de linhas de produtos e perdas de investimento (ganhos)	271)	(414)	(455)	—)	—)
Variação dos impostos sobre o rendimento diferidos	(559)	(229)	518)	(415)	(195)
Itens não monetários	2,270)	2,440)	2,508)	940)	1,266)
Variação das contas a receber comerciais líquidas	(477)	(611)	(264)	(156)	(58)
Variação dos inventários	(486)	(502)	(123)	(22)	(143)
Variação das contas a pagar comerciais	5)	549)	227)	18)	226)
Variação das despesas pré-pagas e de outros activos	(78)	(4)	102)	48)	90)
Variação das despesas vencidas e de outros passivos	76)	139)	119)	398)	(9)
Variação do capital de exploração	(960)	(429)	61)	285)	105)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	8,519)	8,358)	6,215)	3,657)	4,022)
Dinheiro pago por aquisições	(637)	(10,961)	(20,971)	(331)	(2,173)
Pagamentos por acréscimos a activos fixos tangíveis	(1,152)	(1,294)	(791)	(636)	(656)
Produto das vendas de activos fixos tangíveis	9)	13)	2)	13)	6)
Pagamentos para compras de investimentos	(523)	(934)	(342)	(241)	(149)
Produto das vendas de investimentos	18)	126)	13)	—)	22)
Produto da venda de linhas de produtos	—)	26)	826)	—)	—)
Todas as outras atividades de investimento	51)	37)	24)	29)	—)
Caixa líquido utilizado em atividades de investimento	(2,234)	(12,987)	(21,239)	(1,166)	(2,949)
Produto da emissão de ações ordinárias em conexão com a remuneração baseada em ações	31)	86)	153)	130)	96)
Produto da oferta pública de ações ordinárias, líquido dos custos de emissão	—)	—)	1,729)	1,443)	—)
Produto da oferta pública de ações preferenciais, líquido dos custos de emissão	—)	—)	1,668)	1,600)	—)
Receitas líquidas da venda de ações ordinárias da Envista Holdings Corporation, líquidas dos custos de emissão	—)	—)	—)	643)	—)
Pagamento de dividendos	(818)	(742)	(615)	(527)	(433)
Produto líquido de (reembolsos de) empréstimos contraídos, prazos de vencimento igual ou inferior a 90 dias	(723)	2,265)	(4,637)	2,802)	66)
Produto de empréstimos contraídos, prazos de vencimento superiores a 90 dias	—)	984)	8,670)	12,113)	—)
Reembolsos de empréstimos contraídos, prazos de vencimento superiores a 90 dias	(965)	(1,186)	(5,933)	(1,565)	(508)
Fazer prémios integrais para resgatar empréstimos contraídos antes da maturidade	—)	(96)	(26)	(7)	—)
Todas as outras atividades de financiamento	(95)	(16)	(3)	(43)	(18)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	(2,570)	1,295)	1,006)	16,590)	(797)
Caixa operacional fornecido por (usado em) operações descontinuadas	—)	—)	(7)	294)	—)
Investir dinheiro usado em operações descontinuadas	—)	—)	—)	(72)	—)
Distribuições de caixa para a Envista Holdings Corporation, líquidas	—)	—)	—)	(224)	—)
Caixa utilizado em operações descontinuadas	—)	—)	(7)	(2)	—)
Efeito das variações cambiais sobre o numerário e equivalentes	(306)	(115)	148)	45)	(118)
Variação líquida de caixa e equivalentes	3,409)	(3,449)	(13,877)	19,125)	158)
Saldo inicial de caixa e equivalentes	2,586)	6,035)	19,912)	788)	630)
Saldo final de caixa e equivalentes	5,995)	2,586)	6,035)	19,912)	788)

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

Componente da demonstração dos fluxos de caixa	Descrição	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades operacionais, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e mudanças de valor não definidas como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Danaher Corp. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado em atividades de investimento	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades de investimento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital próprio e activos fixos tangíveis e outros activos produtivos.	O caixa líquido utilizado nas atividades de investimento de Danaher Corp. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	Montante da entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e proporcionar-lhes um retorno e um retorno de seu investimento; Contrair empréstimos e reembolsar os montantes emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Danaher Corp. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.

Danaher Corp. (NYSE:DHR)

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