Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Danaher Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro líquido	4,764)	7,209)	6,433)	3,646)	3,008)
Resultado de operações descontinuadas, líquido de imposto de renda	(543)	—)	(86)	—)	(576)
Lucro líquido de operações contínuas	4,221)	7,209)	6,347)	3,646)	2,432)
Depreciação	675)	738)	718)	637)	564)
Amortização de ativos intangíveis	1,491)	1,484)	1,450)	1,138)	625)
Amortização do aumento do valor justo do estoque relacionado à aquisição	8)	—)	59)	457)	—)
Despesa de compensação baseada em ações	306)	336)	218)	187)	159)
Despesas de liquidação de contratos	—)	—)	542)	—)	—)
Prejuízo antes de impostos na extinção antecipada de empréstimos contraídos	—)	—)	96)	26)	7)
Ganho antes de impostos na venda de linhas de produtos e perdas de investimento (ganhos)	182)	271)	(414)	(455)	—)
Variação do imposto de renda diferido	(1,204)	(559)	(229)	518)	(415)
Itens não monetários	1,458)	2,270)	2,440)	2,508)	940)
Variação das contas a receber, líquidas	322)	(477)	(611)	(264)	(156)
Variação de estoques	185)	(486)	(502)	(123)	(22)
Variação das contas a pagar	(149)	5)	549)	227)	18)
Variação de despesas pré-pagas e outros ativos	419)	(78)	(4)	102)	48)
Variação das despesas acumuladas e outros passivos	34)	76)	139)	119)	398)
Variação do capital operacional	811)	(960)	(429)	61)	285)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	6,490)	8,519)	8,358)	6,215)	3,657)
Caixa pago por aquisições	(5,610)	(637)	(10,961)	(20,971)	(331)
Pagamentos de acréscimos ao ativo imobilizado	(1,383)	(1,152)	(1,294)	(791)	(636)
Produto da venda de bens do ativo imobilizado	12)	9)	13)	2)	13)
Pagamentos para compras de investimentos	(172)	(523)	(934)	(342)	(241)
Produto da venda de investimentos	61)	18)	126)	13)	—)
Produto da venda de linhas de produtos	—)	—)	26)	826)	—)
Todas as outras atividades de investimento	44)	51)	37)	24)	29)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(7,048)	(2,234)	(12,987)	(21,239)	(1,166)
Produto da emissão de ações ordinárias em relação à remuneração baseada em ações	68)	31)	86)	153)	130)
Produto da oferta pública de aquisição de ações ordinárias, líquido dos custos de emissão	—)	—)	—)	1,729)	1,443)
Produto da oferta pública de ações preferenciais, líquido dos custos de emissão	—)	—)	—)	1,668)	1,600)
Produto líquido da venda de ações ordinárias da Envista Holdings Corporation, líquido dos custos de emissão	—)	—)	—)	—)	643)
Pagamento de dividendos	(821)	(818)	(742)	(615)	(527)
Produto líquido de (reembolsos de) empréstimos contraídos, prazos de vencimento iguais ou inferiores a 90 dias	(1,006)	(723)	2,265)	(4,637)	2,802)
Produto de empréstimos contraídos, com prazos superiores a 90 dias	—)	—)	984)	8,670)	12,113)
Reembolsos de empréstimos contraídos, prazos superiores a 90 dias	(620)	(965)	(1,186)	(5,933)	(1,565)
Distribuição de operações descontinuadas	2,600)	—)	—)	—)	—)
Prémios integrais para resgatar empréstimos contraídos antes do vencimento	—)	—)	(96)	(26)	(7)
Todas as outras actividades de financiamento	(67)	(95)	(16)	(3)	(43)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	154)	(2,570)	1,295)	1,006)	16,590)
Caixa operacional fornecido por (usado em) operações descontinuadas	674)	—)	—)	(7)	294)
Investimento de caixa utilizado em operações descontinuadas	(33)	—)	—)	—)	(72)
Distribuição de caixa para a Veralto Corporation, líquida	(427)	—)	—)	—)	(224)
Caixa fornecido por (usado em) operações descontinuadas	214)	—)	—)	(7)	(2)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes	59)	(306)	(115)	148)	45)
Variação líquida de caixa e equivalentes	(131)	3,409)	(3,449)	(13,877)	19,125)
Saldo inicial de caixa e equivalentes	5,995)	2,586)	6,035)	19,912)	788)
Saldo final de caixa e equivalentes	5,864)	5,995)	2,586)	6,035)	19,912)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Danaher Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Danaher Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de Danaher Corp. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.

Danaher Corp. (NYSE:DHR)

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