Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos em dinheiro de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Gilead Sciences Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido	4,566)	6,201)	89)	5,364)	5,460)
Despesa de depreciação	323)	329)	288)	255)	226)
Despesa de amortização	1,780)	1,721)	1,192)	1,149)	1,203)
Despesa de remuneração baseada em ações	637)	635)	643)	636)	845)
Impostos de renda diferidos	(1,552)	(116)	(214)	(2,098)	289)
Perda líquida (ganho) de títulos de capital próprio	657)	610)	1,662)	(1,241)	(115)
Despesas adquiridas de pesquisa e desenvolvimento em processo	944)	177)	5,856)	4,251)	—)
Comprometimento de pesquisa e desenvolvimento em processo	2,700)	—)	—)	800)	820)
Outro	780)	1,338)	290)	826)	611)
Contas a receber líquidas	(406)	313)	(1,171)	(218)	480)
Inventários	(310)	11)	(195)	(95)	(310)
Despesas pré-pagas e outras	70)	(42)	(214)	(307)	903)
Contas a pagar	226)	(118)	80)	(61)	(39)
Imposto de renda a pagar	(568)	(364)	(778)	272)	(1,459)
Passivos acumulados	(775)	689)	640)	(389)	(514)
Variações do activo e do passivo de exploração	(1,763)	489)	(1,638)	(798)	(939)
Ajustamentos para reconciliar o resultado líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	4,506)	5,183)	8,079)	3,780)	2,940)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	9,072)	11,384)	8,168)	9,144)	8,400)
Compras de títulos de dívida transaccionáveis	(1,770)	(3,517)	(20,315)	(30,455)	(10,233)
Produto das vendas de títulos de dívida negociáveis	412)	730)	23,239)	7,523)	1,522)
Produto dos prazos de vencimento de títulos de dívida negociáveis	1,590)	2,180)	9,479)	22,398)	24,336)
Aquisições, incluindo pesquisa e desenvolvimento em processo, líquidas de caixa adquirido	(1,797)	(1,402)	(25,742)	(4,251)	—)
Aquisições de títulos de capital próprio	(172)	(380)	(455)	(1,773)	(156)
Despesas de capital	(728)	(579)	(650)	(825)	(924)
Outro	(1)	(163)	(171)	(434)	(190)
Caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento	(2,466)	(3,131)	(14,615)	(7,817)	14,355)
Produto do financiamento por dívida, líquido dos custos de emissão	—)	—)	8,184)	—)	—)
Produto das emissões de ações ordinárias	309)	169)	256)	209)	289)
Recompras de ações ordinárias	(1,396)	(546)	(1,583)	(1,749)	(2,900)
Reembolsos de dívidas e outras obrigações	(1,500)	(4,750)	(2,500)	(2,750)	(6,250)
Pagamento de dividendos	(3,709)	(3,605)	(3,449)	(3,222)	(2,971)
Outro	(173)	(145)	(138)	(122)	(486)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	(6,469)	(8,877)	770)	(7,634)	(12,318)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e os equivalentes de caixa	(63)	(35)	43)	(2)	(85)
Variação líquida de caixa e equivalentes de caixa	74)	(659)	(5,634)	(6,309)	10,352)
Caixa e equivalentes de caixa no início do período	5,338)	5,997)	11,631)	17,940)	7,588)
Caixa e equivalentes de caixa no final do período	5,412)	5,338)	5,997)	11,631)	17,940)

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

Componente da demonstração dos fluxos de caixa	Descrição	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades operacionais, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e mudanças de valor não definidas como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Gilead Sciences Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.
Caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades de investimento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital próprio e activos fixos tangíveis e outros activos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Gilead Sciences Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	Montante da entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e proporcionar-lhes um retorno e um retorno de seu investimento; Contrair empréstimos e reembolsar os montantes emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Gilead Sciences Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou ligeiramente de 2021 para 2022.

Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

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