Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Merck & Co. Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Resultado líquido das operações continuadas	377)	14,526)	12,358)	7,082)	9,777)
Amortização	2,044)	2,085)	1,636)	1,899)	1,973)
Depreciação	1,828)	1,824)	1,578)	1,726)	1,679)
Encargos de imparidade de ativos intangíveis	792)	1,749)	302)	1,718)	1,040)
Prejuízo (resultado) de investimentos em títulos de capital, líquido	(340)	1,419)	(1,940)	—)	—)
Cobrança pela aquisição da Prometheus Biosciences, Inc.	10,217)	—)	—)	—)	—)
Cobrança pela aquisição da Imago BioSciences, Inc.	1,192)	—)	—)	—)	—)
Encargo pela aquisição da Pandion Therapeutics, Inc.	—)	—)	1,556)	—)	—)
Cobrança pela aquisição da VelosBio Inc.	—)	—)	—)	2,660)	—)
Responsável pela aquisição da Peloton Therapeutics, Inc.	—)	—)	—)	—)	993)
Imposto de renda diferido	(1,899)	(1,568)	187)	(668)	(556)
Remuneração baseada em ações	645)	541)	479)	475)	417)
Outros__________	355)	1,301)	805)	(49)	184)
Contas a receber	(1,148)	(644)	(2,033)	(1,002)	294)
Inventários	(816)	(161)	(674)	(855)	(508)
Contas a pagar	(380)	(289)	405)	724)	399)
Passivos acumulados e outros passivos circulantes	1,783)	(50)	277)	(1,138)	376)
Imposto de renda a pagar	214)	380)	(540)	560)	(2,359)
Passivo não circulante	456)	(545)	484)	(453)	(237)
Outros__________	(2,314)	(1,473)	(1,758)	(2,426)	(32)
Variações líquidas de activos e passivos	(2,205)	(2,782)	(3,839)	(4,590)	(2,067)
Ajustes para conciliar o lucro líquido das operações contínuas com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	12,629)	4,569)	764)	3,171)	3,663)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	13,006)	19,095)	13,122)	10,253)	13,440)
Investimentos	(3,863)	(4,388)	(4,448)	(4,684)	(3,473)
Compra de ações ordinárias da Seagen Inc.	—)	—)	—)	(1,000)	—)
Compras de títulos e outros investimentos	(955)	(1,204)	(1)	(95)	(3,202)
Produto da venda de ações ordinárias da Seagen Inc.	1,145)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda de títulos e outros investimentos	1,658)	721)	1,026)	2,812)	8,622)
Aquisição da Prometheus Biosciences, Inc., líquida de caixa adquirido	(10,705)	—)	—)	—)	—)
Aquisição da Imago BioSciences Inc., líquida de caixa adquirida	(1,327)	—)	—)	—)	—)
Aquisição da Acceleron Pharma Inc., líquida de caixa adquirida	—)	—)	(11,174)	—)	—)
Aquisição da Pandion Therapeutics, Inc., líquida de caixa adquirido	—)	—)	(1,554)	—)	—)
Aquisição da VelosBio Inc., líquida de caixa adquirida	—)	—)	—)	(2,696)	—)
Aquisição da ArQule, Inc., líquida de caixa adquirida	—)	—)	—)	(2,545)	—)
Aquisição da Antelliq Corporation, líquida de caixa adquirido	—)	—)	—)	—)	(3,620)
Aquisição da Peloton Therapeutics, Inc., líquida de caixa adquirida	—)	—)	—)	—)	(1,040)
Outras aquisições, líquidas de caixa adquirido	—)	(121)	(179)	(1,365)	(294)
Outros__________	(36)	32)	(91)	130)	378)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(14,083)	(4,960)	(16,421)	(9,443)	(2,629)
Variação líquida das captações de curto prazo	—)	—)	(3,986)	2,549)	(3,710)
Pagamentos da dívida	(1,755)	(2,251)	(2,319)	(1,957)	—)
Produto da emissão de dívida	5,939)	—)	7,936)	4,419)	4,958)
Distribuição da Organon & Co.	—)	—)	9,000)	—)	—)
Compras de ações em tesouraria	(1,346)	—)	(840)	(1,281)	(4,780)
Dividendos pagos aos acionistas	(7,445)	(7,012)	(6,610)	(6,215)	(5,695)
Produto do exercício de opções sobre ações	125)	384)	202)	89)	361)
Outros__________	(328)	(240)	(286)	(436)	5)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(4,810)	(9,119)	3,097)	(2,832)	(8,861)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	—)	—)	987)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	—)	—)	(134)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	—)	—)	(504)	—)	—)
Fluxos de caixa líquidos fornecidos por operações descontinuadas	—)	—)	349)	—)	—)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	23)	(410)	(133)	253)	17)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(5,864)	4,606)	14)	(1,769)	1,967)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do ano	12,773)	8,167)	8,153)	9,934)	7,967)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do exercício	6,909)	12,773)	8,167)	8,165)	9,934)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Merck & Co. Inc. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Merck & Co. Inc. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Merck & Co. Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.

Merck & Co. Inc. (NYSE:MRK)

Demonstração dos fluxos de caixa