Stock Analysis on Net
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Tesla Inc. (NASDAQ:TSLA)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

Tesla Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2025 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021
Contas a pagar 9.70 10.22 13.54 18.53 16.14
Compras acumuladas 1.87 1.85 2.55 3.34 3.29
Reserva de garantia acumulada, parcela atual 1.80 1.57 1.45 1.24 1.13
Folha de pagamento e custos relacionados 1.38 1.26 1.24 1.25 1.46
Impostos a pagar 1.16 1.12 1.13 1.50 1.81
Depósitos de clientes 0.95 0.81 0.82 1.29 1.49
Passivo de arrendamento operacional, parcela circulante 0.69 0.66 0.63 0.59 0.59
Reserva de retorno de vendas, parcela atual 0.38 0.25 0.21 0.33 0.43
Outros passivos circulantes 1.40 1.27 0.48 0.43 0.50
Passivos acumulados e outros 9.64% 8.78% 8.52% 9.97% 10.69%
Receita diferida, parcela corrente 2.48 2.60 2.69 2.12 2.33
Parcela atual de dívidas e arrendamentos financeiros 1.19 2.01 2.23 1.82 2.56
Passivo circulante 23.01% 23.61% 26.96% 32.44% 31.72%
Arrendamentos mercantis de dívida e financiamento, líquidos da parcela corrente 4.89 4.72 2.68 1.94 8.44
Receita diferida, líquida da parcela corrente 2.63 2.72 3.05 3.41 3.30
Reserva de garantia acumulada, líquida da parcela atual 4.45 3.93 3.38 3.01 2.25
Passivo de arrendamento operacional, líquido da parcela circulante 3.91 3.77 3.44 2.63 2.69
Outros passivos não circulantes 0.97 0.90 0.82 0.83 0.77
Outros passivos de longo prazo 9.33% 8.60% 7.65% 6.47% 5.71%
Passivos de longo prazo 16.85% 16.03% 13.38% 11.82% 17.45%
Total do passivo 39.87% 39.64% 40.34% 44.26% 49.17%
Participações não controladoras resgatáveis em controladas 0.04 0.05 0.23 0.50 0.91
Ações preferenciais; valor nominal de US$ 0,001; sem ações emitidas e em circulação 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações ordinárias; $0.001 valor nominal 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital adicional realizado 31.04 31.43 32.73 39.08 47.97
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas 0.26 -0.55 -0.13 -0.44 0.09
Lucros não distribuídos 28.30 28.84 26.15 15.65 0.53
Patrimônio líquido 59.60% 59.73% 58.75% 54.29% 48.59%
Participações não controladoras em controladas 0.49 0.58 0.69 0.95 1.33
Patrimônio líquido total 60.09% 60.31% 59.43% 55.25% 49.92%
Total do passivo e do patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).

A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de passivo e patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma diminuição consistente na proporção do passivo circulante em relação ao total do passivo e patrimônio líquido, passando de 31.72% em 2021 para 23.01% em 2025.

Contas a pagar
Apresentam uma redução gradual de 16.14% para 9.7% do total, indicando uma possível melhoria na gestão do capital de giro ou uma mudança na política de pagamentos.
Compras acumuladas
Mantêm-se relativamente estáveis no início do período, com uma ligeira diminuição para 1.85% e 1.87% nos anos de 2024 e 2025, respectivamente.
Passivos de longo prazo
Demonstram um aumento de 17.45% para 16.85% ao longo do período, com flutuações intermediárias, sugerindo um possível aumento no financiamento de longo prazo.
Total do passivo
Exibe uma tendência de queda de 49.17% para 39.87%, acompanhando a redução do passivo circulante e, em menor grau, influenciado pela variação dos passivos de longo prazo.
Patrimônio líquido
Apresenta um aumento de 48.59% para 59.6%, compensando a diminuição do passivo e indicando um fortalecimento da posição financeira. Os lucros não distribuídos contribuem significativamente para este aumento, passando de 0.53% para 28.3%.
Capital adicional realizado
Diminui de 47.97% para 31.04%, o que pode indicar uma menor necessidade de captação de recursos por meio de emissão de ações ou outras formas de capital.
Reserva de garantia acumulada, líquida da parcela atual
Apresenta um crescimento constante, de 2.25% para 4.45%, sugerindo um aumento nas reservas para contingências ou garantias.
Arrendamentos mercantis de dívida e financiamento, líquidos da parcela corrente
Aumentam de 8.44% para 4.89%, indicando uma maior utilização de arrendamentos como forma de financiamento.

Em resumo, os dados indicam uma melhora na estrutura de capital, com uma redução do passivo e um aumento do patrimônio líquido. A gestão do passivo circulante parece ter se tornado mais eficiente, e a empresa demonstra capacidade de gerar lucros e fortalecer sua base financeira. A variação nos passivos de longo prazo e o aumento nas reservas de garantia merecem acompanhamento contínuo.