Balanço: ativo
O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.
Ativos são recursos controlados pela empresa como resultado de eventos passados e dos quais se espera que benefícios econômicos futuros fluam para a entidade.
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Tesla Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
- Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
- Análise de índices de rentabilidade
- Análise dos rácios de solvabilidade
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) desde 2010
- Relação preço/receita (P/S) desde 2010
- Análise de receitas
Aceitamos:
Tesla Inc., balanço consolidado: ativos
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Dinâmica dos ativos circulantes
- Observa-se um crescimento contínuo no valor do ativo circulante ao longo do período, passando de aproximadamente US$ 26,7 bilhões em 2020 para cerca de US$ 58,4 bilhões em 2024. Destaca-se uma elevação significativa no inventário, que triplicou de US$ 4,1 bilhões para US$ 12,0 bilhões entre 2020 e 2024, indicando expansão no estoque de produtos ou matérias-primas. Os outros componentes do ativo circulante, como contas a receber e despesas pré-pagas, também apresentaram aumento, refletindo maior volume de operações e necessidades de liquidez.
- Investimentos e ativos de longo prazo
- Houve um crescimento marcante nos investimentos de curto prazo, de inexistente em 2020 para US$ 20,4 bilhões em 2024, indicando uma estratégia de aumento de posições financeiras ou de ativos líquidos de curto prazo. O ativo não circulante também apresentou expansão consistente, atingindo US$ 63,7 bilhões em 2024, quase o triplo do valor de 2020. Os principais componentes, como imobilizado líquido, ativos de direito de uso de arrendamento e ativos digitais, evidenciam investimentos contínuos na expansão operacional e na digitalização do negócio, apesar de haver uma leve estabilidade ou redução em alguns itens específicos, como ativos digitais e actives incorpóreos líquidos.
- Imobilizado e ativos de longo prazo
- O imobilizado líquido teve um aumento expressivo, de US$ 12,7 bilhões em 2020 para US$ 35,8 bilhões em 2024, refletindo investimentos em infraestrutura, instalações ou equipamentos de produção. Similarmente, ativos de direito de uso de arrendamento mostram incremento compatível, indicando expansão de operações locadas ou financiadas por arrendamentos. A estabilidade ou discreta redução de ativos digitais e incorpóreos sugere que o foco principal está na expansão de ativos físicos e no fortalecimento operacional.
- Patamar de caixa e equivalentes
- O saldo de caixa e equivalentes apresentou uma ligeira redução de aproximadamente US$ 19,4 bilhões em 2020 para US$ 16,1 bilhões em 2024, refletindo uma gestão que mantém a liquidez, porém com uso de recursos em investimentos ou crescimento operacional. Ao mesmo tempo, os investimentos de curto prazo cresceram substancialmente, indicando uma estratégia de alocação de recursos em ativos financeiros de maior retorno ou maior liquidez para suportar a expansão.
- Indicadores de valor e composição
- O aumento expressivo no total de ativos totais, que saiu de US$ 52,1 bilhões em 2020 para US$ 122,1 bilhões em 2024, mostra forte crescimento da empresa, sustentado por investimentos em ativos circulantes e não circulantes. A proporção de ativos de longo prazo cresceu proporcionalmente ao total, reforçando a visão de uma organização focada na expansão de sua estrutura operacional e financeira. Alguns itens, como tributos diferidos ativos, aumentaram de forma exponencial, possivelmente refletindo estratégias de planejamento tributário ou reconhecimento de benefícios fiscais futuros. Apesar das variações em alguns ativos, a tendência geral revela uma política de reinvestimento e crescimento sustentado nos últimos anos.