Análise de goodwill e ativos intangíveis
- Divulgação de ágio e ativos intangíveis
- Ajustes nas demonstrações financeiras: Retirada do goodwill do balanço
- Índices financeiros ajustados: Retirada do goodwill do balanço (resumo)
- Índice de giro total dos ativos (ajustado)
- Índice de alavancagem financeira (ajustado)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
- Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
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- Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
- Análise dos rácios de solvabilidade
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
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- Valor da empresa (EV)
- Relação entre o valor da empresa e FCFF (EV/FCFF)
- Valor presente do fluxo de caixa livre para o patrimônio líquido (FCFE)
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) desde 2010
- Índice de dívida sobre patrimônio líquido desde 2010
Aceitamos:
Divulgação de ágio e ativos intangíveis
Tesla Inc., balanço: goodwill e ativos intangíveis
US$ em milhões
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Boa vontade | |||||||||||
| Ativos intangíveis | |||||||||||
| Goodwill e ativos intangíveis |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
| Componente | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Boa vontade | Valor após perda por impairment acumulada de um ativo que representa benefícios econômicos futuros decorrentes de outros ativos adquiridos em uma combinação de negócios que não são identificados individualmente e reconhecidos separadamente. | O ágio de Tesla Inc. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024. |
| Ativos intangíveis | Soma das quantias escrituradas de todos os ativos intangíveis, excluindo o goodwill, na data do balanço, líquidas dos encargos acumulados de amortização e impairment. | Os ativos intangíveis de Tesla Inc. diminuíram de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
| Goodwill e ativos intangíveis | Soma das quantias escrituradas de todos os ativos intangíveis, incluindo o goodwill, na data do balanço, líquida da amortização acumulada e dos encargos de impairment. | O ágio e os ativos intangíveis de Tesla Inc. aumentaram de 2022 para 2023, mas depois diminuíram significativamente de 2023 para 2024. |
Ajustes nas demonstrações financeiras: Retirada do goodwill do balanço
Tesla Inc., ajustes nas demonstrações contábeis
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
Tesla Inc., dados financeiros: relatados vs. ajustados
Índices financeiros ajustados: Retirada do goodwill do balanço (resumo)
Tesla Inc., índices financeiros ajustados
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
| Índice financeiro | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de giro total dos ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados. | O rácio de rotação total dos ativos (ajustado) de Tesla Inc. deteriorou-se de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
| Índice de alavancagem financeira (ajustado) | Uma medida da alavancagem financeira calculada como ativos totais ajustados divididos pelo patrimônio líquido total ajustado. A alavancagem financeira é a medida em que uma empresa pode efetuar, por meio do uso de dívida, uma mudança proporcional no retorno sobre o patrimônio líquido que é maior do que uma dada mudança proporcional no lucro operacional. |
O rácio de alavancagem financeira (ajustado) de Tesla Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
| Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido ajustado. | O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) de Tesla Inc. se deteriorou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
| Índice de retorno sobre ativos (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo ativo total ajustado. | O rácio de rendibilidade dos ativos (ajustado) de Tesla Inc. deteriorou-se de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
Tesla Inc., índices financeiros: relatados vs. ajustados
Índice de giro total dos ativos (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Índice de giro total dos ativos = Receitas ÷ Ativos totais
= ÷ =
2 Índice de giro total dos ativos (ajustado) = Receitas ÷ Ativo total ajustado
= ÷ =
| Índice de atividade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de giro total dos ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados. | O rácio de rotação total dos ativos (ajustado) de Tesla Inc. deteriorou-se de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
Índice de alavancagem financeira (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Índice de alavancagem financeira = Ativos totais ÷ Patrimônio líquido
= ÷ =
2 Índice de alavancagem financeira (ajustado) = Ativo total ajustado ÷ Patrimônio líquido ajustado
= ÷ =
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de alavancagem financeira (ajustado) | Uma medida da alavancagem financeira calculada como ativos totais ajustados divididos pelo patrimônio líquido total ajustado. A alavancagem financeira é a medida em que uma empresa pode efetuar, por meio do uso de dívida, uma mudança proporcional no retorno sobre o patrimônio líquido que é maior do que uma dada mudança proporcional no lucro operacional. |
O rácio de alavancagem financeira (ajustado) de Tesla Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Lucro líquido atribuível aos acionistas ordinários ÷ Patrimônio líquido
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido atribuível aos acionistas ordinários ÷ Patrimônio líquido ajustado
= 100 × ÷ =
| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido ajustado. | O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) de Tesla Inc. se deteriorou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |
Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro líquido atribuível aos acionistas ordinários ÷ Ativos totais
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre ativos (ajustado) = 100 × Lucro líquido atribuível aos acionistas ordinários ÷ Ativo total ajustado
= 100 × ÷ =
| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de retorno sobre ativos (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo ativo total ajustado. | O rácio de rendibilidade dos ativos (ajustado) de Tesla Inc. deteriorou-se de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024. |