Rácio de rendibilidade do capital próprio (ROC)
O índice de retorno sobre o capital é após a taxa de imposto de retorno sobre os ativos líquidos da empresa. O índice de retorno sobre o capital investido não é afetado por mudanças nas taxas de juros ou na estrutura de dívida e capital próprio da empresa. Ele mede o desempenho da produtividade do negócio.
Índice de retorno sobre o capital investido (ROIC)
Tesla Inc., ROICcálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | 11,309) | 14,874) | 7,214) | 2,291) | 901) | |
| Capital investido2 | 65,244) | 49,621) | 40,247) | 39,217) | 25,479) | |
| Índice de desempenho | ||||||
| ROIC3 | 17.33% | 29.98% | 17.93% | 5.84% | 3.54% | |
| Benchmarks | ||||||
| ROICConcorrentes4 | ||||||
| Ford Motor Co. | 1.73% | 1.70% | 7.11% | -0.25% | -0.61% | |
| General Motors Co. | 6.32% | 5.94% | 8.31% | 5.15% | 4.29% | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2023 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital investido
= 100 × 11,309 ÷ 65,244 = 17.33%
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| Índice de desempenho | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| ROIC | Uma medida do rendimento periódico, após impostos, de caixa sobre dinheiro ganho no negócio. | O rácio de retorno sobre o capital investido da Tesla Inc. melhorado de 2021 para 2022, mas depois deteriorou-se significativamente de 2022 para 2023. |
Decomposição do ROIC
Tesla Inc., decomposição do ROIC
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 Índice de margem de lucro operacional (OPM). Ver cálculos »
2 Rácio de volume de negócios do capital (TO). Ver cálculos »
3 Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR). Ver cálculos »
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o capital investido (ROIC) ao longo do ano de 2023 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro operacional (OPM).
Índice de margem de lucro operacional (OPM)
Tesla Inc., OPMcálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | 11,309) | 14,874) | 7,214) | 2,291) | 901) | |
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | 1,208) | 1,335) | 936) | 422) | 242) | |
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | 12,517) | 16,209) | 8,150) | 2,712) | 1,143) | |
| Receitas | 96,773) | 81,462) | 53,823) | 31,536) | 24,578) | |
| Mais: Aumento (redução) da receita diferida | 1,564) | 1,052) | 757) | 372) | 749) | |
| Receitas ajustadas | 98,337) | 82,514) | 54,580) | 31,908) | 25,327) | |
| Índice de rentabilidade | ||||||
| OPM3 | 12.73% | 19.64% | 14.93% | 8.50% | 4.51% | |
| Benchmarks | ||||||
| OPMConcorrentes4 | ||||||
| Ford Motor Co. | 2.56% | 3.67% | 8.31% | 0.22% | -0.26% | |
| General Motors Co. | 8.21% | 8.16% | 12.91% | 8.22% | 5.89% | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2023 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Receitas ajustadas
= 100 × 12,517 ÷ 98,337 = 12.73%
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| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| OPM | O índice de margem de lucro operacional (OPM) é a relação entre os ganhos econômicos antes dos impostos, ou NOPBT, e as vendas. | O índice de margem de lucro operacional da Tesla Inc. melhorou de 2021 para 2022, mas depois piorou significativamente de 2022 para 2023. |
Rácio de volume de negócios do capital (TO)
Tesla Inc., TOcálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receitas | 96,773) | 81,462) | 53,823) | 31,536) | 24,578) | |
| Mais: Aumento (redução) da receita diferida | 1,564) | 1,052) | 757) | 372) | 749) | |
| Receitas ajustadas | 98,337) | 82,514) | 54,580) | 31,908) | 25,327) | |
| Capital investido1 | 65,244) | 49,621) | 40,247) | 39,217) | 25,479) | |
| Índice de eficiência | ||||||
| TO2 | 1.51 | 1.66 | 1.36 | 0.81 | 0.99 | |
| Benchmarks | ||||||
| TOConcorrentes3 | ||||||
| Ford Motor Co. | 0.96 | 0.91 | 0.79 | 0.68 | 0.83 | |
| General Motors Co. | 0.87 | 0.84 | 0.68 | 0.71 | 0.84 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 Capital investido. Ver Detalhes »
2 2023 cálculo
TO = Receitas ajustadas ÷ Capital investido
= 98,337 ÷ 65,244 = 1.51
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Índice de eficiência | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| TO | O volume de negócios de capital (TO) é a relação entre as vendas e o capital investido. O giro de capital é função da eficiência da gestão do capital de giro e do ativo imobilizado líquido. | O rácio de volume de negócios do capital de Tesla Inc. melhorou de 2021 para 2022, mas depois deteriorou-se ligeiramente de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021. |
Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR)
Tesla Inc., CTRcálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | 11,309) | 14,874) | 7,214) | 2,291) | 901) | |
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | 1,208) | 1,335) | 936) | 422) | 242) | |
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | 12,517) | 16,209) | 8,150) | 2,712) | 1,143) | |
| Alíquota | ||||||
| CTR3 | 9.65% | 8.24% | 11.48% | 15.54% | 21.15% | |
| Benchmarks | ||||||
| CTRConcorrentes3 | ||||||
| Ford Motor Co. | 29.29% | 49.15% | -8.20% | 269.76% | — | |
| General Motors Co. | 12.01% | 13.43% | 5.03% | 11.67% | 13.68% | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2023 cálculo
CTR = 100 × Impostos operacionais de caixa ÷ NOPBT
= 100 × 1,208 ÷ 12,517 = 9.65%
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| Alíquota | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| CTR | Alíquota efetiva de imposto de renda sobre o lucro operacional. | A alíquota efetiva de imposto em dinheiro de Tesla Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023. |