Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido

Ford Motor Co., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Pagar	8.46%	9.51%	10.01%	8.69%	8.31%
Subsídios e reclamações de clientes de concessionários e concessionários	4.96%	4.72%	3.60%	3.23%	4.75%
Receita diferida	1.17%	0.92%	0.94%	0.91%	0.81%
Planos de benefícios para funcionários	0.86%	0.83%	0.79%	0.66%	0.66%
Juros vencidos	0.47%	0.45%	0.37%	0.35%	0.45%
Passivo atual de arrendamento operacional	0.20%	0.18%	0.16%	0.13%	0.12%
OPEB	0.12%	0.12%	0.13%	0.13%	0.13%
Pensão	0.08%	0.08%	0.08%	0.08%	0.07%
Outros__________	1.89%	2.17%	2.18%	1.78%	1.86%
Outros passivos circulantes e receitas diferidas	9.74%	9.47%	8.24%	7.27%	8.85%
Empresa excluindo Ford Credit	0.62%	0.17%	0.29%	1.24%	0.51%
Crédito Ford	18.65%	18.00%	19.32%	18.10%	18.70%
Dívida a pagar no prazo de um ano	19.27%	18.17%	19.60%	19.33%	19.21%
Passivo circulante	37.47%	37.15%	37.86%	35.30%	36.37%
Subsídios e reclamações de clientes de concessionários e concessionários	3.45%	2.75%	2.38%	1.91%	1.15%
Receita diferida	1.72%	1.85%	1.91%	1.82%	1.71%
Pensão	1.57%	2.34%	2.22%	3.37%	4.02%
OPEB	1.43%	1.60%	1.61%	2.22%	2.33%
Passivo de arrendamento operacional não circulante	0.62%	0.51%	0.43%	0.41%	0.37%
Planos de benefícios para funcionários	0.28%	0.31%	0.33%	0.39%	0.40%
Outros__________	1.03%	1.05%	1.09%	0.66%	0.64%
Outros passivos não circulantes e receitas diferidas	10.11%	10.40%	9.96%	10.78%	10.62%
Empresa excluindo Ford Credit	6.63%	7.12%	7.50%	6.69%	8.47%
Crédito Ford	29.69%	29.31%	27.20%	27.70%	32.82%
Dívida de longo prazo a pagar após um ano	36.32%	36.43%	34.71%	34.39%	41.29%
Imposto de renda diferido	0.38%	0.37%	0.61%	0.62%	0.20%
Passivo não circulante	46.80%	47.19%	45.27%	45.79%	52.11%
Total do passivo	84.27%	84.34%	83.13%	81.08%	88.47%
Ações ordinárias, valor nominal $.01 por ação	0.01%	0.02%	0.02%	0.02%	0.01%
Ações Classe B, valor nominal $.01 por ação	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
Capital superior ao valor nominal das ações	8.24%	8.46%	8.92%	8.80%	8.34%
Lucros não distribuídos	11.83%	11.35%	12.41%	13.92%	6.83%
Outras perdas abrangentes acumuladas	-3.38%	-3.31%	-3.65%	-3.24%	-3.10%
Ações em tesouraria	-0.99%	-0.87%	-0.80%	-0.61%	-0.59%
Patrimônio atribuível à Ford Motor Company	15.72%	15.65%	16.90%	18.88%	11.48%
Equivalência patrimonial atribuível a participações não controladoras	0.01%	0.01%	-0.03%	0.04%	0.05%
Patrimônio líquido total	15.73%	15.66%	16.87%	18.92%	11.53%
Total do passivo e do patrimônio líquido	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Ao analisar as tendências dos indicadores financeiros ao longo do período de 2020 a 2024, observa-se uma variação significativa na composição do passivo e do patrimônio líquido.

O percentual de passivo em relação ao total do passivo e patrimônio líquido apresentou uma elevação de aproximadamente 8,31% em 2020 para 10,01% em 2022, seguido por uma redução para cerca de 8,46% em 2024, indicando possíveis ajustes na estrutura de endividamento e na gestão do passivo.

Os componentes relacionados ao passivo de créditos de concessionários, reclamações de clientes e receita diferida demonstraram crescimento percentual ao longo do período, sugerindo uma ampliação nas obrigações relacionadas a operações de concessionárias, enquanto outros passivos circulantes e receitas diferidas mantiveram-se relativamente estáveis, com pequenas variações.

Notavelmente, a participação do passivo de arrendamento operacional não circulante mostrou aumento contínuo, de 0,37% em 2020 para 0,62% em 2024, indicando possível incremento nos contratos de arrendamento não circulantes.

Na composição do passivo de longo prazo, notam-se reduções na parcela representada pela dívida de longo prazo paga após um ano, com queda de aproximadamente 41,29% em 2020 para 34,71% em 2022, seguida por estabilização em torno de 36,32% em 2024, manifestando uma gestão de endividamento de longo prazo mais conservadora.

O patrimônio líquido, por sua vez, apresentou crescimento expressivo de 11,48% em 2020 para 18,88% em 2021, durante um pico, seguido por recuos e estabilizações, chegando a aproximadamente 15,73% em 2024. Destaca-se o aumento nos lucros não distribuídos, que refletiram melhorias nos resultados operacionais ou na política de distribuição de dividendos.

O patrimônio atribuível à empresa também seguiu tendência semelhante, crescendo de 11,48% em 2020 para um pico de 18,88% em 2021, antes de reduzir-se para cerca de 15,65% em 2024. A participação de ações em tesouraria e perdas abrangentes acumuladas apresentou crescimento na contração do patrimônio, influenciando o patrimônio total e suas variáveis relativas.

Em suma, a estrutura financeira da empresa evidenciou um ajuste na composição de seus componentes de passivo e patrimônio, com estratégias que parecem visar uma maior estabilidade de longo prazo, redução de certas dívidas de curto prazo, e aumento no capital próprio, embora ainda mantenha uma proporção relevante de passivos circulantes e de dívida de longo prazo.

Ford Motor Co. (NYSE:F)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido