Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Ford Motor Co. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração do resultado abrangente
- Análise dos índices de liquidez
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) desde 2005
- Índice de giro total dos ativos desde 2005
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2005
- Relação preço/receita (P/S) desde 2005
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
Ford Motor Co., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de passivo e patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na proporção do passivo em relação ao patrimônio líquido, passando de 81.08% em 2021 para 87.56% em 2025.
- Passivo Circulante
- A participação do passivo circulante no total do passivo e patrimônio líquido apresentou uma leve tendência de alta, variando de 35.3% em 2021 para 39.73% em 2025. Dentro do passivo circulante, a "Dívida a pagar no prazo de um ano" manteve-se relativamente estável, oscilando entre 18.17% e 19.82%. Já os "Outros passivos circulantes e receitas diferidas" demonstraram um crescimento notável, passando de 7.27% para 10.99%.
- Passivo Não Circulante
- O passivo não circulante também apresentou um aumento gradual, de 45.79% em 2021 para 47.82% em 2025. A "Dívida de longo prazo a pagar após um ano" representou a maior parcela do passivo não circulante, mantendo-se em torno de 34% a 36%. A participação do "Passivo de arrendamento operacional não circulante" também apresentou crescimento, embora em menor escala.
- Patrimônio Líquido
- Em contrapartida, o patrimônio líquido total apresentou uma diminuição contínua, caindo de 18.92% em 2021 para 12.44% em 2025. Essa redução foi impulsionada principalmente pela diminuição da participação dos "Lucros não distribuídos", que caíram de 13.92% para 7.78%. O "Capital superior ao valor nominal das ações" manteve-se relativamente estável, enquanto as "Ações em tesouraria" apresentaram uma ligeira redução em sua proporção negativa.
- Outros Itens
- A participação de "Subsídios e reclamações de clientes de concessionários e concessionários" no passivo total apresentou um aumento constante, indicando um possível crescimento nas obrigações relacionadas a esses itens. A "Receita diferida" também demonstrou um crescimento gradual. A proporção de "Crédito Ford" no passivo total manteve-se relativamente estável, com uma leve tendência de alta no final do período analisado.
Em resumo, os dados indicam uma crescente dependência de financiamento por meio de passivos, em detrimento do patrimônio líquido. A análise detalhada dos componentes do passivo revela um aumento nas obrigações de curto e longo prazo, bem como em itens específicos como subsídios e receitas diferidas. A diminuição dos lucros não distribuídos contribuiu significativamente para a redução do patrimônio líquido.