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Regeneron Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:REGN)

Qualidade dos relatórios financeiros: Acréscimos agregados 

Microsoft Excel

Os ganhos podem ser decompostos em caixa e componentes de competência. Verificou-se que a componente de competência (competência agregada) tem menos persistência do que a componente de caixa e, por conseguinte, (1) os rendimentos com uma componente de competência mais elevada são menos persistentes do que os rendimentos com uma componente de competência mais pequena, todos os outros iguais; e (2) o componente caixa dos lucros deve receber uma ponderação maior avaliando o desempenho da empresa.


Índice de competência baseado em balanços

Regeneron Pharmaceuticals Inc., cálculo do balanço dos acréscimos agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Ativos operacionais
Ativos totais 37,759,400 33,080,200 29,214,500 25,434,800 17,163,300
Menos: Caixa e equivalentes de caixa 2,488,200 2,730,000 3,105,900 2,885,600 2,193,700
Menos: Títulos e Valores Mobiliários 6,524,300 8,114,800 4,636,400 2,809,100 1,393,300
Ativos operacionais 28,746,900 22,235,400 21,472,200 19,740,100 13,576,300
Passivo operacional
Total do passivo 8,405,800 7,107,100 6,550,500 6,666,000 6,138,000
Menos: Passivo de arrendamento financeiro, parcela corrente 719,700
Menos: Dívida de longo prazo 1,984,400 1,982,900 1,981,400 1,980,000 1,978,500
Menos: Passivos de locação financeira, excluindo a parcela corrente 720,000 720,000 720,000 717,200
Passivo operacional 5,701,400 4,404,200 3,849,100 3,966,300 3,442,300
 
Ativos operacionais líquidos1 23,045,500 17,831,200 17,623,100 15,773,800 10,134,000
Acréscimos agregados baseados em balanços2 5,214,300 208,100 1,849,300 5,639,800
Índice financeiro
Índice de competência baseado em balanços3 25.51% 1.17% 11.07% 43.54%
Benchmarks
Índice de competência baseado em balançosConcorrentes4
AbbVie Inc. 13.10% -22.39% -14.27% -9.69%
Amgen Inc. -10.36% 57.08% 4.07% 0.70%
Bristol-Myers Squibb Co. -3.21% -7.12% -3.86% -13.40%
Danaher Corp. -3.94% 3.48% -1.55% 16.41%
Eli Lilly & Co. 29.18% 28.84% 11.38% 16.60%
Gilead Sciences Inc. -11.79% 1.04% -2.92% -2.34%
Johnson & Johnson 10.61% -21.13% 19.84% 3.75%
Merck & Co. Inc. 6.20% 3.16% 0.46% 25.14%
Pfizer Inc. -11.48% 30.66% 24.95% -7.11%
Thermo Fisher Scientific Inc. 2.28% 4.96% -1.78% 43.38%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 42.13% 61.24% 14.07% 18.20%
Índice de competência baseado em balançossetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 1.64% 7.36% 4.84% 6.18%
Índice de competência baseado em balançosindústria
Cuidados de saúde 5.24% 8.72% 3.57% 4.72%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 2024 cálculo
Ativos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivo operacional
= 28,746,9005,701,400 = 23,045,500

2 2024 cálculo
Acréscimos agregados baseados em balanços = Ativos operacionais líquidos2024 – Ativos operacionais líquidos2023
= 23,045,50017,831,200 = 5,214,300

3 2024 cálculo
Índice de competência baseado em balanços = 100 × Acréscimos agregados baseados em balanços ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 5,214,300 ÷ [(23,045,500 + 17,831,200) ÷ 2] = 25.51%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado em balanços O índice é encontrado dividindo-se os acréscimos agregados baseados no balanço patrimonial pela média dos ativos operacionais líquidos. Usando o índice de competência baseado no balanço, a Regeneron Pharmaceuticals Inc. deteriorou a qualidade dos lucros de 2023 a 2024.

Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa

Regeneron Pharmaceuticals Inc., cálculo da demonstração dos fluxos de caixa dos acréscimos agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Lucro líquido 4,412,600 3,953,600 4,338,400 8,075,300 3,513,200
Menos: Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais 4,420,500 4,594,000 5,014,900 7,081,300 2,618,100
Menos: Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento (2,468,100) (3,185,100) (3,784,600) (5,384,700) (70,600)
Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados 2,460,200 2,544,700 3,108,100 6,378,700 965,700
Índice financeiro
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa1 12.04% 14.35% 18.61% 49.24%
Benchmarks
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaConcorrentes2
AbbVie Inc. 10.32% -24.89% -16.25% -10.28%
Amgen Inc. -11.16% 52.47% 8.81% -12.87%
Bristol-Myers Squibb Co. -4.97% -5.99% -9.10% -12.73%
Danaher Corp. -1.25% 8.20% 1.44% 18.48%
Eli Lilly & Co. 28.52% 28.13% 10.32% 5.30%
Gilead Sciences Inc. -18.05% -0.19% -4.95% -4.86%
Johnson & Johnson 10.58% 13.66% 10.78% 8.23%
Merck & Co. Inc. 5.00% 2.23% 0.61% 29.09%
Pfizer Inc. -5.24% 19.96% 18.46% 13.18%
Thermo Fisher Scientific Inc. 4.71% 3.80% -0.06% 34.69%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 43.34% 62.03% -14.45% 1.38%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixasetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 2.07% 9.68% 2.52% 8.19%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaindústria
Cuidados de saúde 3.82% 9.13% 3.06% 6.04%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 2024 cálculo
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa = 100 × Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 2,460,200 ÷ [(23,045,500 + 17,831,200) ÷ 2] = 12.04%

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa O índice é encontrado dividindo-se os accruals agregados baseados na demonstração de fluxo de caixa pelos ativos operacionais líquidos médios. Usando o índice de competência baseado na demonstração do fluxo de caixa, a Regeneron Pharmaceuticals Inc. melhorou a qualidade dos ganhos de 2023 a 2024.